目?????錄

第一部分?　單位概況

1、主要職能

2、部門決算單位構(gòu)成

第二部分?　2021年部門決算公開表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預(yù)算財政撥款支出表

6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

7、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

9、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分?　2021年部門決算情況說明

1、收支決算總體情況說明

2、財政撥款收支決算總體情況說明

3、關(guān)于“三公”經(jīng)費支出說明

4、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

5、關(guān)于政府采購支出說明

6、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

7、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明

8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出說明

9、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出說明

10、其他重要事項的情況說明

?

第四部分?　名詞解釋

第一部分??單位概況

一、主要職能

廣水市廣水財政所主要負責(zé)：1、擬定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政稅收發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施；2、制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政、財務(wù)、會計管理制度并指導(dǎo)、監(jiān)督執(zhí)行；3、承擔(dān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項財政收支管理責(zé)任，負責(zé)編制年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；4、負責(zé)管理和監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的農(nóng)業(yè)支出、工商貿(mào)易性支出、公共支出和其它支出；5、負責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債券的舉借、發(fā)行、使用、管理和監(jiān)督償還，指導(dǎo)政府性債務(wù)管理工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

廣水市廣水財政所從決算單位構(gòu)成看，廣水市廣水財政所決算包括：廣水市廣水財政所本級決算。

廣水市廣水財政所機構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細說明：2021年內(nèi)設(shè)廣水市廣水財政所1個單位。現(xiàn)有編制17名，實有24人，其中：在編在職21名，聘用人員3名，借調(diào)人員0名。

第二部分：2021年部門決算公開表

廣水市廣水財政所2021年度部門決算公開表.pdf

第三部分　2021年部門決算情況說明

一、關(guān)于廣水市廣水財政所2021年收支決算總體情況說明

廣水市廣水財政所2021年決算收入總計582.94萬元，其中：本年收入518.5萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余64.44萬元，與上年總收入相比增加146.64萬元，同比增加39.43％，增加的原因為：上級部門彌補了兩年的人員經(jīng)費；決算支出總計582.94萬元，其中：本年支出398.7萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余184.24萬元，與上年總支出相比增加30.24萬元，同比增加8.2％，增加的原因為：一是政策性增資，二是增加了獎勵工資支出。

二、關(guān)于廣水市廣水財政所2021年決算財政撥款收支總體情況說明

廣水市廣水財政所2021年一般公共預(yù)算財政撥款收入決算386.5萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加28.63萬元，同比增加7.97％，增加的原因為：本年人員調(diào)資增加財政撥款收入，與上年數(shù)相比增加18.04萬元，同比增加4.88％，增加的原因為：財政所人員經(jīng)費和獎勵工資的增加；一般公共預(yù)算財政撥款支出決算387.90萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加28.63萬元，同比增加7.97％，增加的原因為：政策性增資和預(yù)算調(diào)整，與上年數(shù)相比增加19.44萬元，同比增加5.28％，增加的原因為：政策性調(diào)資和獎勵工資的調(diào)整。

????財政撥款本年支出包括：基本支出387.90萬元，項目支出0.75萬元。與年初預(yù)算數(shù)作對比，基本支出增加了31.88萬元，同比增加8.95%，增加的原因為：政策性調(diào)資和預(yù)算調(diào)整；項目支出減少了2.5萬元，同比減少76.92%，減少原因為：厲行節(jié)約，減少了當(dāng)年辦公購置設(shè)備。

三、關(guān)于廣水市廣水財政所2021年“三公”經(jīng)費支出情況說明

廣水市廣水財政所2021年“三公”經(jīng)費總支出數(shù)為9.40萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少4.10萬元，同比下降30.37％，原因為：厲行節(jié)約、減少開支，比上年增加1.91萬元，同比增加25.5％，原因為：2021年財政所開展多項業(yè)務(wù)，因而公務(wù)接待批次人次增加，增加了支出。

其中：因公出國（境）費0萬元，因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)為0，與年初預(yù)算數(shù)相比增加0萬元，同比增加0％，原因為：本單位無該項業(yè)務(wù)，比上年數(shù)增加0萬元，同比增加0％，原因為：本單位無該業(yè)務(wù);

公務(wù)用車購置數(shù)0輛，保有量1輛，公務(wù)用車購置0萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加0萬元，同比增加0％，原因為：無購置計劃，比上年數(shù)增加0萬元，同比增加0％，原因為：無購置需求，

公務(wù)用車運行維護費2.42萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少2.58萬元，同比下降51.6％，原因為：壓縮經(jīng)費、減少開支，比上年數(shù)增加0.05萬元，同比增加2.11％，原因為：車輛使用年限較長、損壞率增加；

公務(wù)接待費6.98萬元，國內(nèi)公務(wù)接待132批次1317人次，與年初預(yù)算數(shù)相比減少1.52萬元，同比下降17.88％，因為：厲行節(jié)約、壓縮支出，比上年數(shù)增加1.86萬元，同比增加36.33％，原因為：2021年財政所開展多項業(yè)務(wù)，如：鄉(xiāng)鎮(zhèn)振興項目、農(nóng)村財務(wù)監(jiān)管、平安建設(shè)和交流活動等工作，因而公務(wù)接待批次人次增加，增加了支出。

四、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

廣水市廣水財政所2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出26.23萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少12.87萬元，降低32.92％。與上年數(shù)減少3.55萬元，降低11.92％。主要原因是：落實過緊日子要求、壓減支出。

五、關(guān)于政府支出采購說明

廣水市廣水財政所2021年度政府采購支出總額0.75萬元，其中：政府采購貨物支出0.75萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.75萬元，占政府采購支出總額的100％，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0％。

六、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2021年12月31日，廣水市廣水財政所共有車輛1輛，其中，副省級及以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是財政所業(yè)務(wù)用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

七、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明

（1）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，廣水市廣水財政所組織對2021年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目1個，資金0.75萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100％。從評價情況來看，工作任務(wù)完成良好，經(jīng)費使用規(guī)范，促進了辦事效益，規(guī)范了財政所建設(shè)，達到了預(yù)期績效目標(biāo)。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看，我所在市財政局、廣水辦事處黨委的決策部署下，按照保進度、重質(zhì)量、求實效的要求，全面推進各項重點工作，較好地完成了各項目標(biāo)任務(wù)，為服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強有力的組織保證。根據(jù)《廣水市部門整體支出績效評價指標(biāo)體系》進行了自評。

廣水市廣水財政所2021年度部門整體支出績效自評表.pdf

（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果

廣水財政所辦公設(shè)備購置項目績效自評綜述：項目全年預(yù)算數(shù)為3.25萬元，執(zhí)行數(shù)為0.75萬元，完成預(yù)算23.08％。主要產(chǎn)出和效益：一是項目資金安排能滿足完成目標(biāo)任務(wù)的要求；二是完成購置臺式電腦和打印機各一臺，加強了單位信息化建設(shè)。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是項目申報前期測算不科學(xué)，項目資金申報過大；二是部門內(nèi)部控制制度不完善，部門之間銜接不到位。下一步改進措施：一是加強預(yù)算編制，不漏報多報；二是強化績效評價的意識，提高評價的質(zhì)量和水平，提高單位對財政預(yù)算資金的管理、利用。

廣水市廣水財政所2021年度辦公設(shè)備購置項目績效自評表.pdf

（3）績效評價結(jié)果應(yīng)用情況

部門績效評價結(jié)果應(yīng)用情況。對項目規(guī)劃進行細致的分析，以提高項目的質(zhì)量效益、經(jīng)濟效益和可持續(xù)效益為主。規(guī)范合理安排項目的分配，根據(jù)以往年度的收入支出調(diào)整，不斷細化和規(guī)范資金分配方案，以利于業(yè)務(wù)工作資金的使用效益更科學(xué)合理，取得的效益更高。為使績效評價結(jié)果得到合理應(yīng)用，將此次績效評價結(jié)果作為以后年度資金分配的重要依據(jù)。

部門績效評價結(jié)果擬應(yīng)用情況。改進管理措施，完善管理辦法，調(diào)整和優(yōu)化本單位預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，合理配置資源，對績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題及時制定整改措施。加大項目執(zhí)行的跟蹤、督導(dǎo)、檢查力度，促進項目建設(shè)或落實的進度，嚴格按照時間節(jié)點，嚴格監(jiān)督項目資金的管理，做到不出紕漏。

????八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出說明

廣水市廣水財政所2021年無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。與年初預(yù)算數(shù)相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%，原因為：財政所沒有政府性基金收支。

本年度廣水財政所無政府性基金預(yù)算以空表格列示。

???九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支說明

???廣水市廣水財政所2021年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支。與年初預(yù)算數(shù)相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%，原因為：財政所沒有國有資本經(jīng)營收支。

本年度廣水財政所無國有資本經(jīng)營預(yù)算以空表格列示。

十、其他重要事項的情況說明????

????2021年度廣水市廣水財政所單位無財政專項支出，以空表列示。

?

第四部分：名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財政預(yù)算專項安排的支出。

三公經(jīng)費支出：是指行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度經(jīng)費支出，包括公務(wù)接待和車輛運轉(zhuǎn)費用。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

績效評價：是指財政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運用科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。