目? ? 錄

第一部分? 單位概況

一、主要職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

第二部分? 部門預(yù)算表

一、部門收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算總表

三、部門支出預(yù)算總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出總表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、項目支出預(yù)算明細(xì)表

十、政府采購預(yù)算表

十一、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十二、新增資產(chǎn)配置預(yù)算表

十三、非稅征收計劃表

第三部分? 部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

二、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

三、一般公共預(yù)算支出情況說明

四、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

六、政府性基金預(yù)算支出情況說明

七、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

九、政府采購支出情況說明

十、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

十一、其他事項說明

第四部分? 預(yù)算績效情況

一、部門整體績效目標(biāo)編制情況。

二、重點項目績效目標(biāo)編制情況

第五部分? 名詞解釋

第一部分? 單位概況

一、主要職責(zé)

廣水市幼兒園主要職責(zé)如下：

1.廣水市幼兒園主要負(fù)責(zé)實施保育和教育相結(jié)合的原則，對幼兒實施全方面的發(fā)展教育，促進其??身心發(fā)展。

2.在政府和上級教育主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，爭取資金改善辦學(xué)條件，為師生的學(xué)習(xí)和工作提供優(yōu)美和諧的環(huán)境。

3.根據(jù)市人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實際制定并組織實施本校的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。

4.積極辦好本園學(xué)前教育。

5.按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)對本校的干部和教師進行管理，制定切實可行的學(xué)校工作規(guī)章制度，以提高教育教學(xué)質(zhì)量為目的，對干部職工的工作開展客觀、公正的評價和考核。

6.按照上級有關(guān)部門的規(guī)定，負(fù)責(zé)對本校的財務(wù)和項目建設(shè)進行管理，負(fù)責(zé)核算和發(fā)放教職工工資。

7.對照課標(biāo)，開齊課程，開足課時，認(rèn)真實施教育教學(xué)管理，全面推進素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

8.組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，以科學(xué)的發(fā)展觀和以人為本的管理理念注重學(xué)生的全面發(fā)展。

二、機構(gòu)設(shè)置

1.廣水市幼兒園核定單位類型為：公益二類事業(yè)單位。

2.內(nèi)設(shè)機構(gòu)4個，分別為：黨政辦、教務(wù)處、總務(wù)處、財務(wù)處。

3.無下設(shè)部門（單位）。

4.無掛牌機構(gòu)。

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

1.2023年廣水市幼兒園預(yù)算由1家單位構(gòu)成。

(1)獨立核算單位1家，即：廣水市幼兒園。

(2)無納入本級預(yù)算管理的未獨立核算單位。

2.2023年廣水市幼兒園納入預(yù)算管理人員122人。

(1)核定編制81名，其中：行政編制0名，事業(yè)編制81名。

(2)實有人員122人，其中：在職在編41人；離休0人；退休36人；編外長聘43人；其他人員2人（遺屬生活困難人員2人）。

3.學(xué)生人數(shù)共1553名，其中：學(xué)前教育1553名。

第二部分? 部門預(yù)算表

廣水市幼兒園2023年預(yù)算.pdf

第三部分? 部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

1.廣水市幼兒園2023年收入總預(yù)算932.66萬元，其中：本年收入810.35萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)122.31萬元，較上年預(yù)算安排減少87.12萬元，同比減少8.54%，主要原因是：2023年預(yù)算項目增加。

(1)本年收入：一般公共預(yù)算撥款790.35萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元；納入專戶管理的非稅收入0萬元；單位資金收入20萬元。

(2)上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款結(jié)轉(zhuǎn)119.94萬元；政府性基金預(yù)算撥款結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；納入專戶管理的非稅收入結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；單位資金結(jié)轉(zhuǎn)2.36萬元。

2.廣水市幼兒園2023年支出總預(yù)算932.66萬元，較上年預(yù)算安排支出減少87.12萬元，同比減少8.54%，主要原因是：2023年預(yù)算項目增加。

(1)支出按資金來源分：本年收入安排支出810.35萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出122.31萬元。

(2)支出按資金性質(zhì)分：一般公共預(yù)算撥款支出910.3萬元；政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元；納入專戶管理的非稅收入安排支出0萬元；單位資金支出22.36萬元。

(3)支出按功能分類分：一般公共服務(wù)支出0萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出903.99萬元；科學(xué)技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出2.09萬元；衛(wèi)生健康支出26.59萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

(4)支出按經(jīng)濟分類分：工資福利支出523.27萬元；商品和服務(wù)支出266.75萬元；對個人和家庭的補助44.54萬元；債務(wù)利息及費用0萬元；資本性支出（基本建設(shè)）0萬元；資本性支出98.1萬元；對企業(yè)補助（基本建設(shè)）0萬元；對企業(yè)補助0萬元；對社會保障基金補助0萬元；其他支出0萬元。

(5)支出按支出類別分：人員類支出567.21萬元；運轉(zhuǎn)類支出228.55萬元；特定目標(biāo)類支出136.9萬元。

(6)支出總預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

二、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

1.廣水市幼兒園2023年財政撥款收入預(yù)算910.3萬元，較上年增加114.38萬元，同比增加14.37%，主要原因是：2023年人員預(yù)算和項目增加。

(1)本年財政撥款收入：一般公共預(yù)算撥款790.35萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。

(2)財政撥款上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款119.94萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。

2.廣水市幼兒園2023年財政撥款支出預(yù)算910.3萬元，較上年增加114.38萬元，同比增加14.37%，主要原因是：2023年預(yù)算項目增加。

(1)財政撥款支出：一般公共服務(wù)支出0萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出881.62萬元；科學(xué)技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出2.09萬元；衛(wèi)生健康支出26.59萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

(2)財政撥款年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

三、一般公共預(yù)算支出情況說明

廣水市幼兒園2023年一般公共預(yù)算支出910.3萬元，較上年增加114.4萬元，同比增加14.37%，主要原因是：2023年人員經(jīng)費增加。

1.一般公共預(yù)算支出按資金來源分。

(1)一般公共預(yù)算安排本年預(yù)算支出790.35萬元。其中：人員經(jīng)費523.27萬元，公用經(jīng)費211.19萬元，項目支出55.9萬元。

(2)一般公共預(yù)算安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出119.94萬元。其中：人員經(jīng)費38.94萬元，公用經(jīng)費0萬元，項目支出81萬元。

2.一般公共預(yù)算支出按功能分類分。

一般公共服務(wù)支出0萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出881.62萬元；科學(xué)技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出2.09萬元；衛(wèi)生健康支出26.59萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

四、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

廣水市幼兒園2023年一般公共預(yù)算基本支出773.4萬元，較上年減少22.5萬元，同比減少2.83%，主要原因是：2023年退休人員減少，退休費相應(yīng)減少。

1.一般公共預(yù)算基本支出安排人員經(jīng)費562.21萬元。其中：工資福利支出518.27萬元；對個人和家庭補助43.94萬元。

2.一般公共預(yù)算基本支出安排公用經(jīng)費211.19萬元，均為商品和服務(wù)支出。

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

廣水市幼兒園2023年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費安排數(shù)為0.5萬元，較上年增加0萬元，同比增加0%，主要原因是：響應(yīng)政策節(jié)約開支。

具體安排情況如下：

1.因公出國（境）費用0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是：響應(yīng)政策節(jié)約開支。

2.公務(wù)用車購置0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是：響應(yīng)政策節(jié)約開支。

3.公務(wù)用車運行維護費0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是：響應(yīng)政策節(jié)約開支。

4.公務(wù)接待費0.5萬元，較上年增加0萬元，同比增加0%，主要原因是：響應(yīng)政策節(jié)約開支。

六、政府性基金預(yù)算支出情況說明。

廣水市幼兒園2023年及上年均無政府性基金預(yù)算。

七、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

廣水市幼兒園歷年無國有資本經(jīng)營預(yù)算。

八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

廣水市幼兒園2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算128.15萬元，較上年減少77.36萬元，同比減少37.64%，主要原因是：2022年臨聘人員工資納入勞務(wù)費。

1.一般公共預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費115.79萬元。

(1)基本支出安排機關(guān)運行經(jīng)費65.69萬元。其中：辦公費10萬元；印刷費5萬元；水費0萬元；電費5萬元；郵電費0.1萬元；取暖費0萬元；物業(yè)管理費4萬元；差旅費 0萬元；福利費20萬元；會議費 0萬元；專用材料費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；維修(護)費6萬元；其他交通費用0萬元；其他商品和服務(wù)支出15.59萬元；辦公設(shè)備購置0萬元。

(2)項目支出安排機關(guān)運行經(jīng)費50.1萬元。其中：辦公費4.5萬元；印刷費0萬元；水費3.5萬元；電費11萬元；郵電費0萬元；取暖費0萬元；物業(yè)管理費9萬元；差旅費 0萬元；福利費0萬元；會議費 0萬元；專用材料費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；維修(護)費2萬元；其他交通費用0萬元；其他商品和服務(wù)支出0萬元；辦公設(shè)備購置20.1萬元。

2.政府性基金預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

4.納入專戶管理的非稅收入安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

5.單位資金安排機關(guān)運行經(jīng)費12.36萬元。

九、政府采購支出情況說明

廣水市幼兒園2023年政府采購總預(yù)算98.1萬元，較上年增加78萬元，同比增加388.06%，主要原因是：2023年增加維修項目。

1.按采購對象分：面向中小企業(yè)采購0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是：無面向中小企業(yè)采購；面向小微企業(yè)采購98.1萬元，較上年增加78萬元，同比增加388.06%，主要原因是：2023年增加維修項目。

2.按采購品目分：政府采購貨物預(yù)算20.1萬元，較上年增加0萬元，同比增加0%，主要原因是：2022年與2023年辦公用品支出等額；政府采購工程預(yù)算78萬元，較上年增加78萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是：2023年新增項目；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是：無服務(wù)類的政府采購支出。

十、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

廣水市幼兒園2023年年初資產(chǎn)總額為931.02萬元，較上年增加106.08萬元，同比增加12.86%，主要原因是：固定資產(chǎn)增加導(dǎo)致資產(chǎn)總額增加。

具體情況為:流動資產(chǎn)140.87萬元，較上年增加102.12萬元，同比增加263.54%，主要原因是：2023年其它應(yīng)收款增加導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；固定資產(chǎn)790.15萬元，較上年增加3.96萬元，同比增加0.5%，主要原因是：固定資產(chǎn)增加導(dǎo)致資產(chǎn)總額增加。

其中固定資產(chǎn)：房屋8430平方米，價值591.56萬元；土地0平方米，價值4萬元；車輛0輛，價值0萬元；辦公家具價值187.59萬元；其他資產(chǎn)價值7萬元。

十一、其他事項說明

1.本年度無政府性基金預(yù)算，以空表列示，特此說明。

2.本年度無政府購買服務(wù)預(yù)算，以空表列示，特此說明。

3.本年度部門預(yù)算各數(shù)據(jù)合計與分項明細(xì)之和可能存在小數(shù)誤差，主要原因是預(yù)算公開數(shù)是以萬元為單位，由于四舍五入原因造成存在小數(shù)誤差，特此說明。

第四部分? 預(yù)算績效情況

一、部門整體績效目標(biāo)編制情況

2023年廣水市幼兒園預(yù)算項目支出全部納入績效管理，納入預(yù)算績效管理項目4個，具體為:學(xué)前教育公用經(jīng)費、校園安全預(yù)算項目支出、家庭困難學(xué)生生活補助預(yù)算項目支出、辦公設(shè)備更新預(yù)算項目支出。

1、學(xué)前教育公用經(jīng)費預(yù)算項目支出

根據(jù)湖北省財政廳、湖北省教育廳《關(guān)于進一步完善學(xué)前教育與普通高中教育財政經(jīng)費保障有關(guān)事項的通知》(鄂財教發(fā)〔2020〕35號)，按照公辦學(xué)前教育每生每年500元標(biāo)準(zhǔn)撥付公用經(jīng)費2、校園安全預(yù)算項目支出

根據(jù)廣水市政府八屆三十九次常務(wù)會議紀(jì)要，同意按照國家規(guī)定的學(xué)校保安人員配備標(biāo)準(zhǔn)為我市公辦學(xué)校(含公辦幼兒園)配備專職保安，市政府按照每名專職保安1250元/月的標(biāo)準(zhǔn)給予資金補貼，并納入市級財政預(yù)算。

2、校園安全預(yù)算項目支出

根據(jù)廣水市政府八屆三十九次常務(wù)會議紀(jì)要，同意按照國家規(guī)定的學(xué)校保安人員配備標(biāo)準(zhǔn)為我市公辦學(xué)校(含公辦幼兒園)配備專職保安，市政府按照每名專職保安1250元/月的標(biāo)準(zhǔn)給予資金補貼，并納入市級財政預(yù)算。

3、家庭困難學(xué)生生活補助預(yù)算項目支出

根據(jù)湖北省財政廳湖北省教育廳關(guān)于印發(fā)《湖北省普通高中國家助學(xué)金管理辦法[試行]》的通知 鄂財教規(guī)[2017]7號，財政部 教育部關(guān)于免除普通高中脫貧人口家庭經(jīng)濟困難學(xué)生學(xué)雜費的有關(guān)工作的通知(財教明電【2016】1號。學(xué)前教育幼兒資助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助經(jīng)費、高中助學(xué)金政策、中職助學(xué)金政策，增加了貧困學(xué)生家庭的收入，減輕學(xué)生入學(xué)生活負(fù)擔(dān)，使人民群眾對教育的滿意率不斷提高。

產(chǎn)出指標(biāo):全年資助人數(shù)≥7人次，指標(biāo)設(shè)置依據(jù)教育資助中心根據(jù)全市建檔立卡困難戶中在校人數(shù)確定。學(xué)前教育公用經(jīng)費人數(shù)=600人，依據(jù)2021年教育事業(yè)統(tǒng)計年報高中教育人數(shù)確定。學(xué)前資助標(biāo)準(zhǔn)1000元/生/年標(biāo)準(zhǔn)=1260元/生學(xué)年，依據(jù)上級資助文件確定。

效益指標(biāo):受助學(xué)生畢業(yè)率=100%，學(xué)生資助的目的就是不讓學(xué)生因貧困而輟學(xué)。高中公用經(jīng)費受益學(xué)校數(shù)=5所，依據(jù)2021年教育事業(yè)統(tǒng)計年報學(xué)前教育人數(shù)確定。

滿意度指標(biāo):資助對象滿意率≥95%;各學(xué)校對公用經(jīng)費撥款滿意率=100%。依據(jù)教育局2022年工作計劃確定以上滿意度指標(biāo)。

4、貧困生資助預(yù)算項目支出

根據(jù)省財政廳省教育廳省人力資源和社會保障廳省物價局關(guān)于印發(fā)《關(guān)于落實擴大中等職業(yè)教育免學(xué)費政策范圍進一步完善國家助學(xué)金制度政策有關(guān)工作的實施意見》的通知(鄂財教發(fā)〔2012〕225號)。中職免學(xué)費、高中免學(xué)費項目的實施，增加了貧困學(xué)生家庭的收入學(xué)生，減輕了困難學(xué)生入學(xué)生活負(fù)擔(dān)，使人民群眾對教育的滿意率不斷提高。

產(chǎn)出指標(biāo):全年資助人數(shù)≥7人次，指標(biāo)設(shè)置依據(jù)教育資助中心根據(jù)全市建檔立卡困難戶中在校人數(shù)確定。7據(jù)教育事業(yè)統(tǒng)計年報義務(wù)教7資助標(biāo)準(zhǔn)=1000元/生學(xué)年，依據(jù)上級資助文件確定。

（幼兒園）附件3：部門整體績效目標(biāo)申報表2023年.pdf

二、重點項目績效目標(biāo)編制情況

1、“廣水市幼兒園公用經(jīng)費項目”主要內(nèi)容是:公用經(jīng)費。2023年預(yù)算安排30萬元，其中:30萬元資金來源為當(dāng)年一般公共預(yù)算資金。

2、項目績效總目標(biāo)是::通過各項日常教育教學(xué)活動的合理支出得到有效保障，學(xué)校日常運轉(zhuǎn)保障有力，辦學(xué)水平不斷提升;有教師培訓(xùn)計劃，為教師提供多種培訓(xùn)學(xué)習(xí)機會，校本教研培訓(xùn)有效開展，教師專業(yè)水平和綜合素質(zhì)不斷提升;教育教學(xué)質(zhì)量逐年提高，人民群眾對教育的滿意率達95%以上。

3、項目績效指標(biāo)設(shè)置情況:產(chǎn)出指標(biāo):學(xué)生人數(shù)=1553人，指標(biāo)設(shè)立依據(jù)是計劃標(biāo)準(zhǔn);公用經(jīng)費使用達標(biāo)率=100%，指標(biāo)設(shè)立依據(jù)是計劃標(biāo)準(zhǔn);資金撥付進度=按月?lián)芨叮笜?biāo)設(shè)立依據(jù)是計劃標(biāo)準(zhǔn);公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)=1000元/生/年，指標(biāo)設(shè)立依據(jù)是計劃標(biāo)準(zhǔn);

效益指標(biāo):受益師生數(shù)=1553人，指標(biāo)設(shè)立依據(jù)是計劃標(biāo)準(zhǔn);受益學(xué)校數(shù)=1所，指標(biāo)設(shè)立依據(jù)是計劃標(biāo)準(zhǔn);

滿意度指標(biāo):教師、學(xué)生和家長綜合滿意度>=95%，指標(biāo)設(shè)立依據(jù)

廣水市部門（幼兒園）預(yù)算項目申報表（公用經(jīng)費）.pdf

第五部分? 名詞解釋

財政撥款：是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會團體等組織撥付的財政資金，但國務(wù)院和國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外。

一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

“三公”經(jīng)費：是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費是反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費是反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費是反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財政預(yù)算專項安排的支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障單位運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

政府采購：也稱公共采購，是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

國有資產(chǎn)：是指屬于國家所有的一切財產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利的總和，是國家所有權(quán)的客體。具體而言，國有資產(chǎn)包括國家依法或依權(quán)力取得和認(rèn)定的財產(chǎn)，國家資本金及其收益所形成的財產(chǎn)，國家向行政和事業(yè)單位撥入經(jīng)費形成的財產(chǎn)，對企業(yè)減稅、免稅和退稅等形成的資產(chǎn)以及接受捐贈、國際援助等所形成的財產(chǎn)。

績效目標(biāo)：績效目標(biāo)內(nèi)容主要是指項目中期目標(biāo)和年度目標(biāo)，具體的績效指標(biāo)，如產(chǎn)出的數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、社會效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)等。績效目標(biāo)是整個預(yù)算績效管理的起點、基礎(chǔ)和前提，對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、績效評價的開展都有非常重要的影響。