目?????錄

第一部分? 單位概況

1、主要職責(zé)

2、機構(gòu)設(shè)置

3、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

第二部分? 2022年部門預(yù)算表

1、部門收支預(yù)算總表

2、部門收入預(yù)算總表

3、部門支出預(yù)算總表

4、財政撥款收支總表

5、一般公共預(yù)算支出總表

6、一般公共預(yù)算基本支出表

7、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

8、政府性基金預(yù)算支出表

9、項目支出預(yù)算明細表

10、政府采購預(yù)算表

11、政府購買服務(wù)預(yù)算表

12、新增資產(chǎn)配置預(yù)算表

13、非稅征收計劃表

第三部分? 2022年部門預(yù)算情況說明

1、收支預(yù)算總體情況說明

2、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

3、一般公共預(yù)算支出情況說明

4、政府性基金預(yù)算支出情況說明

5、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

6、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

7、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

8、政府采購支出情況說明

9、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

10、其他說明事項

第四部分??預(yù)算績效情況

1、部門整體績效目標編制情況。

2、重點項目績效目標編制情況

第五部分? 名詞解釋

第一部分??單位概況

一、主要職責(zé)

中華會計函授學(xué)校主要職責(zé)如下：

1、承擔(dān)培訓(xùn)財政和財務(wù)會計人員

2、承辦財政部干部教育培訓(xùn)中心交辦的培訓(xùn)任務(wù)

二、機構(gòu)設(shè)置

中華會計函授學(xué)校機構(gòu)包含：中華會計函授學(xué)校本級無其他內(nèi)部機構(gòu)。

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

從預(yù)算單位構(gòu)成看，2022年中華會計函授學(xué)校部門預(yù)算包括：中華會計函授學(xué)校本級預(yù)算。

從單位人員情況看，2022年本單位現(xiàn)有編制6名，實有6人，其中：在編在職6名，退休人員8名。

第二部分：2022年部門預(yù)算表

湖北省中華會計函授學(xué)校廣水市函授站公開表.pdf

第三部分?2022年部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

（一）廣水市中華會計函授學(xué)校2022年收入總預(yù)算104.78萬元，其中：本年收入98.38萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6.41萬元，較上年預(yù)算安排增加2.14萬元，同比增長2.11%，主要原因是本年度在職和退休人員人員績效獎勵性工資性改革，預(yù)算收入增加。

1.本年收入：一般公共預(yù)算撥款收入88.37萬元；單位資金收入10萬元。

2.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金：一般公共預(yù)算撥款收入6.41萬元。

（二）廣水市中華會計函授學(xué)校2022年支出總預(yù)算104.78萬元，其中：本年安排支出104.78萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，較上年預(yù)算安排支出增加2.14萬元，同比增長2.11%，主要原因是本年度在職和退休人員人員績效獎勵性工資性改革，預(yù)算支出增加。

1.本年安排支出按資金來源分：本年收入安排支出98.37萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排支出6.41萬元。

2.本年安排支出按資金性質(zhì)分：一般公共預(yù)算撥款支出88.68元；單位資金支出16.1萬元。

3.本年安排支出按功能分類分：一共公共服務(wù)支出74.35萬元；社會保障和就業(yè)支出15.86萬元；衛(wèi)生健康支出10萬元；住房保障支出4.57萬元。

4.本年安排支出按經(jīng)濟分類分：工資福利支出92.22萬元；商品和服務(wù)支出1.21萬元；對個人和家庭的補助5.25萬元。

5.本年安排支出按支出類別分：基本支出98.68萬元（其中人員類91.01萬元、運轉(zhuǎn)類1.21萬元）；項目支出0萬元。

二、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

（一）廣水市中華會計函授學(xué)校2022年財政撥款收入預(yù)算88.68萬元，較上年增加2.14萬元，同比增長2.76%，主要原因是本年度在職和退休人員人員績效獎勵性工資性改革，預(yù)算收入增加。

1.財政撥款本年收入：一般公共預(yù)算撥款88.38萬元；

2.財政撥款上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款0.31萬元；

（二）廣水市中華會計函授學(xué)校2022年財政撥款支出預(yù)算88.68萬元，較上年增加2.14萬元，同比增長2.76%，主要原因是本年度在職和退休人員人員績效獎勵性工資性改革，預(yù)算支出增加。

1.財政撥款本年支出：一共公共服務(wù)支出63.25萬元；?社會保障和就業(yè)支出15.86萬元；衛(wèi)生健康支出5萬元；住房保障支出4.57萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出0萬元；科學(xué)技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

2.財政撥款年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

三、一般公共預(yù)算支出情況說明

2022年廣水市中華會計函授學(xué)校一般公共預(yù)算支出88.68萬元，較上年增加2.14萬元，同比增加2.76%，主要原因是本年度在職和退休人員人員績效獎勵性工資性改革，預(yù)算支出增加。

1.一般公共預(yù)算本年支出：人員經(jīng)費安排支出87.47萬元，公用經(jīng)費安排支出1.21萬元。

2.一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)：0萬元。

四、政府性基金預(yù)算支出情況說明

中華會計函授學(xué)校沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出，以空表列示。

政府性基金預(yù)算支出情況說明.pdf

五、2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

2022年中華會計函授學(xué)校沒有一般公共預(yù)算安排的出國出境支出、公務(wù)接待支出、公車購置及運行費支出預(yù)算數(shù)。

六、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明.pdf

七、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

2022年，中華會計函授學(xué)校機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算1.21萬元，較上年減少0.3萬元，減少22%，主要原因是主要原因是本年度業(yè)務(wù)量減少。

其中：辦公費1.11萬元，其他商品服務(wù)0.11萬元；印刷費0萬元；郵電費0萬元；差旅費0萬元；會議費0萬元；福利費0萬元；日常維修費0萬元；專用材料及一般設(shè)備購置費0萬元；辦公用房水電費0萬元；辦公用房取暖費0萬元；辦公用房物業(yè)管理費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；其他費用0萬元。

八、政府采購支出情況說明

2022年，中華會計函授學(xué)校政府采購總預(yù)算0萬元。其中：

面向中小企業(yè)0萬元，總采購量同比增長0%，面向小微企業(yè)0萬元，總采購量同比增長0%。

政府采購貨物預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比增長0%，主要原因是無此項支出；政府采購工程預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比增長（下降）0%，主要原因是無此項支出；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比增長0%，主要原因是無此項支出。

九、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

2022年中華會計函授學(xué)校年初資產(chǎn)總額為133.76萬元。總體情況為流動資產(chǎn)13.79萬元，固定資產(chǎn)119.97萬元，較上年增加2.8萬元，增長1.3%，主要是購置了一批辦公用品。

其中固定資產(chǎn)：房屋4209平方米，價值108.45萬元；其他資產(chǎn)價值11.52萬元。

十，其他說明事項

本年度無非稅收入預(yù)算沒有支出，以空表列示。

第四部分：預(yù)算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況

1、本部門整體績效目標是：目標為保障單位穩(wěn)定運轉(zhuǎn)，做好服務(wù)和培訓(xùn)工作。

2、年度目標1：做好接待和培訓(xùn)工作，具體指標設(shè)置為：

產(chǎn)出指標：接待200人，指標設(shè)立依據(jù)是接待工作業(yè)務(wù)需求。

效益指標：盈利4萬元，指標設(shè)立依據(jù)是根據(jù)接待工作效益指標需求。

滿意度指標：服務(wù)對象滿意率≥100%，指標設(shè)立依據(jù)是讓服務(wù)對象滿意

整體項目績效.pdf

二、重點項目績效目標編制情況

績效目標表.pdf

1、“后勤服務(wù)項目”主要內(nèi)容是：單位衛(wèi)生、食堂、房屋維修維護、安保，辦公設(shè)備購置等。2022年預(yù)算安排8萬元，其中：8萬元資金來源為單位資金。

2、項目績效總目標是：單位衛(wèi)生、食堂、房屋維修維護、安保，辦公設(shè)備購置等

3、項目績效指標設(shè)置情況：根據(jù)項目具體設(shè)置績效指標。

績效目標表.pdf

1、“職工關(guān)懷”主要內(nèi)容是：食堂補助，誤餐補助，職工健康，工會安排經(jīng)費等。2022年預(yù)算安排2萬元，其中：2萬元資金來源為其他收入。

2、項目績效總目標是：食堂補助，誤餐補助，職工健康，工會安排經(jīng)費等

3、項目績效指標設(shè)置情況：根據(jù)項目具體設(shè)置績效指標。

第五部分：名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費：是指部門用財政撥款安排的因公出國?（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費是反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費是反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費是反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出以外財政預(yù)算專項安排的支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障單位運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

績效目標：績效目標內(nèi)容主要是指項目中期目標和年度目標，具體的績效指標，如產(chǎn)出的數(shù)量指標、質(zhì)量指標、時效指標、社會效益指標、可持續(xù)影響指標、服務(wù)對象滿意度指標等。績效目標是整個預(yù)算績效管理的起點、基礎(chǔ)和前提，對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、績效評價的開展都有非常重要的影響。