目?????錄

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　　　　第一部分? 單位概況

　　　　1、主要職責(zé)

2、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　　　3、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

　　　　第二部分? 2022部門預(yù)算表

　　　　1、部門收支預(yù)算總表

　　　　2、部門收入預(yù)算總表

????????3、部門支出預(yù)算總表

????????4、財政撥款收支總表

　　　　5、一般公共預(yù)算支出總表

　　　　6、一般公共預(yù)算基本支出表

????????7、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

　　　　8、政府性基金預(yù)算支出表

9、項目支出預(yù)算明細(xì)表

10、政府采購預(yù)算表

11、政府購買服務(wù)預(yù)算表

12、新增資產(chǎn)配置預(yù)算表

13、非稅征收計劃表

　　　　第三部分? 2022年部門預(yù)算情況說明

　　　　1、收支預(yù)算總體情況說明

　　　　2、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

????????3、政府性基金預(yù)算支出情況說明

????????4、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

　　　　5、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

　　　　6、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

????????7、政府采購支出情況說明

????????8、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

　　　?第四部分? 預(yù)算績效情況

1、部門整體績效目標(biāo)編制情況。

2、重點項目績效目標(biāo)編制情況

第五部分? 名詞解釋

第一部分??單位概況

一、主要職責(zé)

廣水市審計局主要職責(zé)如下：

1、對本市各級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實性、合法性和效益進(jìn)行審計監(jiān)督，維護(hù)本市財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任；

2、貫徹實施審計法律法規(guī)和方針政策，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃；??

3、向市長提交年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受市政府委托向市人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行和其他財務(wù)收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。

4、根據(jù)《審計法》的規(guī)定，直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定、向有關(guān)主管單位機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議或移送有關(guān)部門追究相應(yīng)責(zé)任： 1.市級各部門（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支。 2.事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務(wù)收支。 3.市政府預(yù)算的執(zhí)行情況和其他財政收支，財政轉(zhuǎn)移支付資金。 4.市屬國有企業(yè)、國務(wù)院規(guī)定的國有資本占控股或主導(dǎo)地位的市屬企業(yè)和受委托審計的金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。 5.市投資和以市投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。 6.市政府及其部門管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。 7.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。 8.其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由市審計局進(jìn)行審計的其他事項。

5、依據(jù)《審計法》和有關(guān)規(guī)定,對黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督。

6、組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查，組織實施對市財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與市財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。

7、依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處重大經(jīng)濟(jì)案件。

8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

廣水市審計局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為9個：辦公室（人事教育股）、財政社保審計股、金融經(jīng)貿(mào)審計股、行政事業(yè)審計股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計股、法規(guī)審理股、電子數(shù)據(jù)審計股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計股、固定資產(chǎn)投資審計股；下設(shè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計局、政府投資審計局。

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

從預(yù)算單位構(gòu)成看，2022年廣水市審計局部門預(yù)算包括：廣水市審計局匯總預(yù)算、廣水市審計局本級預(yù)算。

從單位人員情況看，2022年本單位現(xiàn)有編制28名，實有61人，其中：在編在職33名：行政編制22名，事業(yè)編制11名；退休人員21名，借調(diào)人員0名，聘用人員7名。

第二部分：2022部門預(yù)算表

廣水市審計局2022年部門預(yù)算表.pdf

第三部分 2022年部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

（一）廣水市審計局2022年收入總預(yù)算854.60萬元，其中：本年收入635.52萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余219.08萬元，較上年預(yù)算安排增加26.93萬元，同比增長3.25%，主要原因是人員增加以及預(yù)計房屋修繕費、資產(chǎn)購置費。

1.本年收入：一般公共預(yù)算撥款收入597.52萬元；政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收入0萬元；納入專戶管理的非稅收入0萬元；單位資金收入0萬元；上級補助收入8萬元；其他收入30萬元。

2.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金：一般公共預(yù)算撥款收入0萬元；政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收入0萬元；納入專戶管理的非稅收入0萬元；單位收入219.08萬元。

（二）廣水市審計局2022年支出總預(yù)算854.60萬元，其中：本年安排支出854.60萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，較上年預(yù)算安排支出增加26.93萬元，同比增長3.25%，主要原因是人員增加以及預(yù)計房屋修繕費、資產(chǎn)購置費。

1.本年安排支出按資金來源分：本年收入安排支出597.52萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排支出257.08萬元.。

2.本年安排支出按資金性質(zhì)分：一般公共預(yù)算撥款支出597.52萬元；政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元；納入專戶管理的非稅支出0萬元；單位資金支出257.08萬元。

3.本年安排支出按功能分類分：一共公共服務(wù)支出701.60萬元；社會保障和就業(yè)支出65.35萬元；衛(wèi)生健康支出33.98萬元；住房保障支出53.67萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出0萬元；科學(xué)技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出0萬元；衛(wèi)生健康支出0萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。?

4.本年安排支出按經(jīng)濟(jì)分類分：工資福利支出680.41萬元；商品和服務(wù)支出112.75萬元；對個人和家庭的補助24.65萬元；資本性支出36.79萬元。

5.本年安排支出按支出類別分：基本支出817.81萬元（其中人員類705.06萬元、運轉(zhuǎn)類112.75萬元）；項目支出36.79萬元。

二、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

（一）廣水市審計局2022年財政撥款收入預(yù)算597.52萬元，較上年增加24.55萬元，同比增長4.28%，主要原因是人員增加以及預(yù)計房屋修繕費、資產(chǎn)購置費。

1.財政撥款本年收入：一般公共預(yù)算撥款597.52萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。

2.財政撥款上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款0萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。

（二）廣水市審計局2022年財政撥款支出預(yù)算597.52萬元，較上年增加24.55萬元，同比增長4.28%，主要原因是人員增加以及預(yù)計房屋修繕費、資產(chǎn)購置費。

1.財政撥款本年支出：一般公共服務(wù)支出492.75萬元；社會保障和就業(yè)支出61.85萬元；衛(wèi)生健康支出18.98萬元；住房保障支出23.94萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出0萬元；科學(xué)技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

2.財政撥款年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

三、一般公共預(yù)算支出情況說明

2022年廣水市審計局一般公共預(yù)算支出597.52萬元，較上年增加24.55萬元，同比增長4.28%，主要原因是人員增加以及預(yù)計房屋修繕費、資產(chǎn)購置費。

1.一般公共預(yù)算本年支出：人員經(jīng)費安排支出553.72萬元，公用經(jīng)費安排支出25.01萬元，項目經(jīng)費安排支出18.79萬元。

2.一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)：人員經(jīng)費支出0萬元，公用經(jīng)費支出0萬元，項目經(jīng)費支出0萬元。

四、政府性基金預(yù)算支出情況說明

廣水市審計局沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出，以空表列示。

政府性基金預(yù)算支出情況說明.pdf

五、“三公”經(jīng)費情況說明

（一）2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

廣水市審計局2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費安排預(yù)算數(shù)為0萬元，較上年減少12萬元，主要原因是：今年公務(wù)接待費由單位自有資金列支。以空表列示

其中：公務(wù)接待費0萬元，較上年減少12萬元，主要原因是：今年公務(wù)接待費由單位自有資金列支。

（二）2022年“三公”經(jīng)費情況說明

廣水市審計局2022年“三公”經(jīng)費安排預(yù)算數(shù)為12萬元，較上年增加12萬元，主要原因是：今年公務(wù)接待費由單位自有資金列支。

其中：其中：因公出國（境）費0萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)為0，公務(wù)用車購置數(shù)0輛，保有量0輛，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，公務(wù)接待費12萬元，國內(nèi)公務(wù)接待1715人次。

六、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。以空表列示。

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況說明.pdf

七、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

2022年，廣水市審計局機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算112.75萬元，較上年增加82.75萬元，同比增長275.83%，主要原因是人員增加以及預(yù)計房屋修繕費、資產(chǎn)購置費。

其中：辦公費22萬元；印刷費3萬元；郵電費3萬元；差旅費5萬元；會議費2萬元；福利費7.5萬元；日常維修費33萬元；辦公用房水電費5.25萬元；辦公用房物業(yè)管理費2萬元；培訓(xùn)費1萬元；咨詢費1萬元；公務(wù)接待費12萬元；工會經(jīng)費9萬元；其他費用7萬元。

八、政府采購支出情況說明

2022年，廣水市審計局政府采購總預(yù)算36.79萬元。其中：

面向中小企業(yè)36.79萬元，總采購量同比下降43.14%。

政府采購貨物預(yù)算36.79萬元，較上年增加2.09萬元，同比增長6.02%，主要原因是新增資產(chǎn)配置；政府采購工程預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比增長0%；政府采購工程預(yù)算0萬元，較上年無變化，同比無變化，主要原因是本單位無采購工程。政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元，較上年減少30萬元，同比下降100%，主要原因是今年無政府采購服務(wù)。

九、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

2022年廣水市審計局年初資產(chǎn)總額為381.19萬元。總體情況為流動資產(chǎn)224.64萬元，較上年減少359.06萬元，同比下降61.51%，主要原因是去年年初對長期掛賬金額進(jìn)行處理；固定資產(chǎn)256.63萬元，較上年增加99.23萬元，同比增長63.04%，主要原因是新增資產(chǎn)配置。

其中固定資產(chǎn)：房屋2797.2平方米，價值197.88萬元；土地3839.6平方米，價值8萬元；辦公家具價值6.88萬元；其他資產(chǎn)價值43.87萬元。

十，其他說明事項

本年度無使用政府購買服務(wù)預(yù)算、非稅收入預(yù)算的支出，以空表列示。

第四部分：預(yù)算績效情況

一、部門整體績效目標(biāo)編制情況。

廣水市審計局2022年部門整體支出績效目標(biāo)申報表.pdf

部門整體支出年度目標(biāo)：根據(jù)《全市2022年度審計項目分配表》，共審計項目27個，規(guī)范被審計單位財務(wù)管理水平，防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。

二、重點項目績效目標(biāo)編制情況

2022年廣水市審計局預(yù)算項目支出全部納入績效管理，納入預(yù)算績效管理項目3個，具體為：審計日常補助、省撥審計專項補助、金審工程信息化建設(shè)。

1. 審計日常補助項目：項目年度目標(biāo)：用于市本級政府性投資審計和審計基本支出預(yù)算經(jīng)費不足所需經(jīng)費，保證單位日常審計工作正常開展；項目總預(yù)算18.79萬元，項目資金用于購買辦公家具、計算機(jī)、空調(diào)，保障審計日常工作的正常運行。

2. 省撥審計專項補助項目：項目年度目標(biāo)：用于市本級經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計（含延伸部門）所需經(jīng)費，保證審計工作正常開展；項目總預(yù)算8萬元，項目資金用于購買審計業(yè)務(wù)用計算機(jī)，保障審計業(yè)務(wù)工作的正常運行。

3. 金審工程信息化建設(shè)項目：項目年度目標(biāo)：用于審計單位信息化全覆蓋，保證審計工作正常開展；項目總預(yù)算10萬元，項目資金用于購買安全審計設(shè)備、防火墻、激光測距儀、GPS，保障金審工程三期建設(shè)順利開展。

第五部分：名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費：是指部門用財政撥款安排的因公出國??（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費是反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費是反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費是反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財政預(yù)算專項安排的支出。

機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

績效目標(biāo)：績效目標(biāo)內(nèi)容主要是指項目中期目標(biāo)和年度目標(biāo)，具體的績效指標(biāo)，如產(chǎn)出的數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、社會效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)等。績效目標(biāo)是整個預(yù)算績效管理的起點、基礎(chǔ)和前提，對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、績效評價的開展都有非常重要的影響。