目????錄

第一部分? 單位概況

1、主要職能

2、部門決算單位構(gòu)成

第二部分?2021部門決算公開表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財(cái)政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出表

6、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

7、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

8、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算

9、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表　　

第三部分?2021年部門決算情況說明

1、收支決算總體情況說明

2、財(cái)政撥款收支決算總體情況說明

3、關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)支出說明

4、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

5、關(guān)于政府采購支出說明

6、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

7、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明

8、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出說明

9、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出說明

10、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分??單位概況

一、主要職能

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站主要負(fù)責(zé):成人函授教育、培訓(xùn)相關(guān)工作。

二、部門決算單位構(gòu)

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站從決算單位構(gòu)成看，廣水市中華會(huì)計(jì)函授站決算包括：廣水市中華會(huì)計(jì)函授站本級(jí)決算。

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細(xì)說明：2021年僅廣水市中華會(huì)計(jì)函授站本級(jí)。現(xiàn)有編制8名，實(shí)有8人，其中：在編在職8名。

第二部分：2020部門決算公開表

決算公開表.pdf

第三部分?2021年部門決算情況說明

一、關(guān)于廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年收支決算總體情況說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年決算收入總計(jì)92萬元，其中：本年收入41.93萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余50.07萬元，與上年總收入相比增加1.2萬元，同比增長1.32%，增加的原因?yàn)椋涸黾踊竟べY基數(shù)；決算支出總計(jì)92萬元，其中：本年支出92萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，與上年總支出相比增加1.2萬元，同比增長1.32%，增加的原因?yàn)椋涸黾踊竟べY基數(shù)。

本年收入包括：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入38.63萬元，其他收入3.3萬元；

本年支出包括：基本支出92萬元，占100%；

二、關(guān)于廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年決算財(cái)政撥款收支總體情況說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入決算88.7萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致；一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算88.7萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致，與上年數(shù)相比增加1.2萬元，增加的原因?yàn)椋赫{(diào)整工資基數(shù)。

其中：基本支出88.7萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致；項(xiàng)目支出0萬元。

三、關(guān)于廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年“三公”經(jīng)費(fèi)總支出數(shù)為0萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致，原因?yàn)椋簡挝粺o三公支出。

其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)0，與年初預(yù)算數(shù)相比增加0萬元，比上年數(shù)增加0元，原因?yàn)椋簾o因公出國（境）費(fèi)用；公務(wù)用車購置數(shù)0輛，保有量0，公務(wù)用車購置0萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加0萬元，原因?yàn)椋簾o新購公務(wù)用車，比上年數(shù)相比減少0，原因?yàn)椋簾o新購公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，與預(yù)數(shù)相比增加減少0萬元，原因?yàn)椋簾o公車，比上年數(shù)減少0萬元，原因?yàn)椋簾o公車。公務(wù)接待費(fèi)0萬元，國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人次，與年初預(yù)算數(shù)一致，原因?yàn)椋簾o接待支出。

四、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出16.75萬元，比年初預(yù)算數(shù)一致，增長0%，與上年數(shù)減少0.12萬元，降低7.2%。主要原因是落實(shí)過緊日子要求壓減費(fèi)用支出。

五、關(guān)于政府支出采購說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

六、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至?2021年12月31日廣水市中華會(huì)計(jì)函授站共有車輛0輛，其中，副省級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車1輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

七、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明

（1）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，廣水市中華會(huì)計(jì)函授站組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)，共涉及項(xiàng)目0個(gè)，資金0萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0％。

部門整體績效目標(biāo)編制情況。

2021年廣水市中華會(huì)計(jì)函授站預(yù)算項(xiàng)目支出全部納入績效管理，納入預(yù)算績效管理項(xiàng)目0個(gè)，具體為：

本單位為二級(jí)單位，根據(jù)預(yù)算績效目標(biāo)編制工作要求，2021年暫不啟動(dòng)該項(xiàng)工作。

2021年度廣水市中華會(huì)計(jì)函授站整體部門自評(píng)表.docx

（2）部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年無項(xiàng)目支出預(yù)算。

（3）績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況

部門績效自我評(píng)價(jià)，廣水市中華會(huì)計(jì)函授站本年度績效情況完成較好，年初設(shè)立績效目標(biāo)，年中認(rèn)真落實(shí)到位，群眾滿意度較好，與預(yù)算、決算相結(jié)合，以待更加加強(qiáng)規(guī)劃與管理。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支，較上年變動(dòng)0萬元，與年初數(shù)持平0萬元，無增減變動(dòng)，故無增減變動(dòng)原因。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出說明

廣水市中華會(huì)計(jì)函授站2021年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支，較上年變動(dòng)0萬元，與年初數(shù)持平0萬元，無增減變動(dòng)，故無增減變動(dòng)原因。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

無其他需要說明事項(xiàng)

2021年度廣水市中華會(huì)計(jì)函授站無財(cái)政專項(xiàng)支出，以空表列示。

第四部分：名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

項(xiàng)目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)安排的支出。

三公經(jīng)費(fèi)支出：是指行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度經(jīng)費(fèi)支出，包括公務(wù)接待和車輛運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

績效評(píng)價(jià)：是指財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。