?一、預算單位概況

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（一）主要職能

?廣水市關廟財政所是廣水市財政局下屬一個二級參公事業(yè)單位，主要負責全鎮(zhèn)預算編制管理、“非稅”資金管理、組織協(xié)調收入、涉農(nóng)補貼資金發(fā)放、財政性資金監(jiān)督管理、國有資產(chǎn)和債務債權管理、財經(jīng)政策執(zhí)行、全鎮(zhèn)中小學校、鎮(zhèn)屬機關以及村級單位財務代理等工作。

（二）部門預算單位構成

?廣水市關廟財政所從預算單位構成看，廣水市關廟財政所預算包括：廣水市關廟財政所本級預算。廣水市關廟財政所機構設置及人員情況詳細說明：2020年內設1單位。現(xiàn)有編制15名，實有15人，其中：在編在職12名，退養(yǎng)人員3名。

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二、名詞解釋

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一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

政府性基金預算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出以外財政預算專項安排的支出。

機關運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用

績效評價：是指財政部門和預算部門（單位）根據(jù)設定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

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??三、關于“三公”經(jīng)費支出說明

?“三公”經(jīng)費支出情況：根據(jù)中央八項規(guī)定、省委六條意見、廣水市文件精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”，堅持厲行節(jié)約的原則，2019年財政所“三公經(jīng)費”支出對比情況如下：

2019本單位：“三公經(jīng)費”年初預算總額為7萬元，其中公務接待費7萬元，決算數(shù)3.15萬元，公務接待批次116次，接待人數(shù)583人，因公出國（境）費0元，公務車購置及運行費0元，2018年“三公經(jīng)費”決算總額5.93萬元，其中公務接待費5.93萬元，與上年決算相對比，三公經(jīng)費”總減少46%，其中公務接待費減少46%；減少的主要原因是壓縮三公經(jīng)費。

與年初預算相比，三公經(jīng)費”總額減少55%，其中公務接待費減少55%；減少的主要原因是壓縮三公經(jīng)費。

?四、決算收支增減情況說明

???2019年決算收入190.35萬元，比去年減少33.86萬元。減少原因是政府及上級部門對本單位撥款減少。2019年決算支出191萬元，比去年減少33.22萬元。減少的主要原因是財政所壓縮公用經(jīng)費支出和工資的變動。

??五、關于機關運行經(jīng)費支出說明

本部門 2019 年度機關運行經(jīng)費支出 25.2萬元，其中辦公費10.46萬元，印刷費0.8萬元，電費0.2萬元，郵電費0.26萬元，工會經(jīng)費2.92萬元，差旅費3.29萬元，公務招待費3.15萬元，委托業(yè)務費4.12萬元。 比年初預算數(shù)減少2.4萬元，減少0.08%。主要原因是：壓縮公務接待費支出。

六、關于政府采購支出說明

2019年度政府采購，采購辦公設備0.8萬元。

七、資產(chǎn)負債情況分析

（一）資產(chǎn)負債結構情況

2019年關廟財政所資產(chǎn)總額為221.72萬元。

其中固定資產(chǎn)原值95.7萬元，減累計折舊13.52萬元，固定資產(chǎn)凈值83.08萬元；無形資產(chǎn)原值1.03萬元，減累計攤銷0.16萬元，無形資產(chǎn)凈值0.87萬元。年終結余138.65萬元, 庫存現(xiàn)金4.11萬元，與上年相比增加固定資產(chǎn)0.8萬元。

八、關于國有資產(chǎn)占用情況說明

????本單位無車輛

九、關于2019年度預算績效情況的說明

2019年度本單位無項目支出

十、關于2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出情況的說明

2019年度本單位無政府性基金預算財政撥款收入支出

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當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施

1、統(tǒng)一思想，提高認識，要充分認識鄉(xiāng)財政對各項經(jīng)濟、社會事業(yè)發(fā)展的重要性，對每筆財政資金的使用都要使其發(fā)揮最大的效益。

2、改變方式，拓展財政資金監(jiān)管的深度，項目建設要嚴格實行四個制度，即實行績效評價，加快項目建設進度，保證資金使用安全；實行跟蹤審計制度提高資金的監(jiān)控能力確保專款專用。

在今后工作中，我們進一步拓寬理財思路增強財政保障能力，規(guī)范鄉(xiāng)收支行為，確保鄉(xiāng)基本需要，緩解財政困難，保障重點支出，防范和化解債務風險，維護農(nóng)村基層政權和社會治安穩(wěn)定，促進農(nóng)村經(jīng)濟和社會事業(yè)健康發(fā)展，開創(chuàng)我辦財政工作的新局面。

十一、本年度部門決算等財務工作開展情況。

在市財政局的指導監(jiān)管下，一是提高了專款專用能力，各種資金有專門的走向，減少了資金的中轉環(huán)節(jié)，避免了中途的截留挪用。二是鄉(xiāng)財務得到了有效規(guī)范，鄉(xiāng)財務得到了進一步規(guī)范，如工程類資金的支付，必須附有預算、合同（協(xié)議）、進度報告單，工程結束后，還要有工程決算、相關部門的驗收單等。三是約束了非正常性開支，將收入全部納入預算管理，財政收入及時繳納國庫，嚴格控制支出及支出順序，先保工資發(fā)放，再保運轉和重點支出，有利于各項工作的正常開展。四是提高了工作效率。財務賬目采用計算機管理，規(guī)范了工作流程，錄入憑證后，審核、過賬、結賬、報表等工作都由計算機自動完成，提高了工作效率，保證了數(shù)據(jù)的準確性。五是規(guī)范了會計核算，確保會計信息質量。規(guī)范了會計核算程序，統(tǒng)一了核算口徑，確保會計信息質量，對會計檔案資料的規(guī)范和保管都起到了積極的促進作用。六是嚴格控制非必要性支出，集中財力辦大事。按時開展財務公開，我所招待費、車輛維修費、交通、通訊費等費有所降低，同時機關辦公條件和生活條件得到了改善，群眾滿意度大大提高。

???關廟財政所2019年績效目標自評表.pdf

???廣水市關廟財政所2019年部門決算公開表.pdf

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