目 ????錄

第一部分 ?主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

1、主要職能

2、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分 ?名詞解釋

第三部分 ?關(guān)于2019年部門決算收支情況及“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

1、2019年部門決算收支情況

2、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

第四部分 ?關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

第五部分 ?關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

第六部分 ?關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

第七部分 ?關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

（一）主要職能

1、擬定全市財(cái)政稅收發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施。

2、擬定有關(guān)財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)范性文件草案和制度并監(jiān)督執(zhí)行。

3、負(fù)責(zé)管理市級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支。編制年度市級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。

4、按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。

5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。

6、按照法律法規(guī)授權(quán)，組織起草稅收政策調(diào)整方案，開展重大稅收政策的調(diào)查研究。

7、擬訂和執(zhí)行市政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理的制度和政策。

8、牽頭編制國(guó)有資產(chǎn)情況報(bào)告。擬訂行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。

9、負(fù)責(zé)審核、匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案。

10、負(fù)責(zé)審核、匯總編制全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）財(cái)務(wù)管理制度，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政監(jiān)管工作。

11、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂市級(jí)基建投資的有關(guān)政策，制定基建財(cái)務(wù)管理制度。

12、圍繞市委發(fā)展戰(zhàn)略，服務(wù)全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展，負(fù)責(zé)制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展財(cái)政政策，管理產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（基金）。

13、負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)法律、法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度。

14、負(fù)責(zé)制定和實(shí)施全市農(nóng)村綜合改革相關(guān)政策措施。

15、承辦上級(jí)交辦的其他事項(xiàng)。

（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成

廣水市財(cái)政局從預(yù)算單位構(gòu)成看，廣水市財(cái)政局部門預(yù)算包括：廣水市財(cái)政局本級(jí)、廣水市非稅收入管理局、廣水市農(nóng)村財(cái)政管理局、廣水市財(cái)政監(jiān)督股、廣水市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、廣水市農(nóng)村股、財(cái)政局會(huì)計(jì)股、財(cái)政局國(guó)庫(kù)改革經(jīng)費(fèi)、財(cái)政局國(guó)庫(kù)收付中心。

?廣水市財(cái)政局機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細(xì)說(shuō)明：2019年內(nèi)設(shè)19個(gè)股室，現(xiàn)有行政編制25名，事業(yè)編制82名，實(shí)有107人，其中：在編在職107名。

二、名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國(guó)家通過(guò)向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

項(xiàng)目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)安排的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

績(jī)效評(píng)價(jià)：是指財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。

三、關(guān)于2019年部門決算收支情況及“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

（一）、2019年部門決算收支情況

廣水市財(cái)政局2019年收入決算2145.39萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入1941.84萬(wàn)元。2019年財(cái)政撥款收入較上年增加98.45萬(wàn)元。

廣水市財(cái)政局2019年支出決算按支出經(jīng)濟(jì)分類：基本支出1934.81萬(wàn)元，其中工資福利支出1634.25萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出200.68萬(wàn)元、項(xiàng)目支出99.88萬(wàn)元，按支出功能分類：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1834.93萬(wàn)元。對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出增加25.64萬(wàn)元。

增加的主要原因是落實(shí)退役士兵自謀職業(yè)一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費(fèi)政策。商品和服務(wù)支出較上年減少29.51萬(wàn)元，項(xiàng)目支出較上年減少14.65萬(wàn)元，主要是預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)上線及其他業(yè)務(wù)規(guī)范化管理項(xiàng)目。

（二）、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

?????2019年“三公經(jīng)費(fèi)”支出13.41萬(wàn)元，其中“因公出國(guó)（境）費(fèi)”0元，“公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)”0元，及“公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)”0元，公車保有量為0，“公務(wù)接待費(fèi)”13.41萬(wàn)元，接待批次239批次、接待人數(shù)1339人次。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)支出數(shù)相比上年減少6.17萬(wàn)元，減少主要原因是根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定、省委六條意見、廣水市部門決算編制方案精神，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等一般性支出。

四、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

廣水市財(cái)政局 2019 年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 192.12萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加39.59 萬(wàn)元，增長(zhǎng)26%，主要原因是辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)增加、機(jī)關(guān)設(shè)備老化更新、新會(huì)計(jì)制度改革會(huì)計(jì)軟件購(gòu)置及落實(shí)退役士兵自謀職業(yè)一次經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助費(fèi)。

五、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

廣水市財(cái)政局 2019 年度政府采購(gòu)支出總額 8.55 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出8.55萬(wàn)元。

六、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至?2019?年?12?月?31?日，廣水市財(cái)政局占用使用國(guó)有資產(chǎn)總體情況為房屋1910平方米，價(jià)值649528元；土地13227.5平方米，價(jià)值1007550元；車輛0輛，價(jià)值0元；其他資產(chǎn)價(jià)值3181099元。

????七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

????2019年無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。

八、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（一）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

?????根據(jù)部門職能和年度工作任務(wù)，組織相關(guān)業(yè)務(wù)股室申報(bào)2020年度績(jī)效目標(biāo)，在上一年度績(jī)效指標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)行了修正，科學(xué)合理的設(shè)定了各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)和指標(biāo)值；2019年8月份對(duì)預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效指標(biāo)完成情況進(jìn)行了監(jiān)控；組織相關(guān)業(yè)務(wù)股室對(duì)2019年度部門整體績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了自評(píng)，并收集了上相關(guān)佐證資料，整體支出和項(xiàng)目支出自評(píng)得分均在在90以上。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，提高部門預(yù)算編審及國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理、內(nèi)網(wǎng)管理，規(guī)范化財(cái)政所建設(shè)。 ?

?2019年財(cái)政局部門整體支出績(jī)效自評(píng)表.pdf??????????????????????

?????（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

廣水市財(cái)政局項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為241.20萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為99.88萬(wàn)元，完成預(yù)算58％。主要產(chǎn)出和效益：一是合理安排財(cái)政各項(xiàng)支出，保障行政事業(yè)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行；二是加大資金整合和統(tǒng)籌力度，提高資金使用效益。加強(qiáng)財(cái)政安全性、監(jiān)督職能，不斷提高財(cái)政資金的安全性、規(guī)范性、有效性。

附件：《2019年度財(cái)政局項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表》

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況

????1.部門績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況。

????組織相關(guān)業(yè)務(wù)股室績(jī)效管理員開展了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，績(jī)效目標(biāo)管理得到提升，對(duì)績(jī)效評(píng)分90以上的項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障。

2.部門績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果擬應(yīng)用情況。

????不斷加強(qiáng)績(jī)效工作人員理論學(xué)習(xí)、加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)質(zhì)量的提升、理順各項(xiàng)目資金股室績(jī)效管理的責(zé)任和義務(wù)。2019年度整體績(jī)效評(píng)價(jià)99分，為優(yōu)級(jí)，6個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)均在在90分以上，根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用有關(guān)要求，擬在下年度優(yōu)先保障預(yù)算資金，優(yōu)先考慮項(xiàng)目資金分配。

廣水市財(cái)政局2019年度部門決算.pdf

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