?一、決算單位概況

（一）主要職能

廣水市審計(jì)局主要負(fù)責(zé)：

1、負(fù)責(zé)全市審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)市級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)國(guó)家有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)方針政策和審計(jì)工作法律法規(guī)，制定地方性審計(jì)執(zhí)法、審計(jì)管理制度辦法并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

3、向市委審計(jì)委員會(huì)提出年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告。向市長(zhǎng)提出年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市政府委托向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告。向市委、市政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市委和市政府有關(guān)部門(mén)、鎮(zhèn)（街道辦事處）黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4、直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定：國(guó)家有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市本級(jí)各部門(mén)（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；鎮(zhèn)（街道辦事處）政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算；重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬?lài)?guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬?lài)?guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；市駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支；市政府部門(mén)、鎮(zhèn)（街道辦事處）政府管理和其他單位受市政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支；國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

5、按規(guī)定對(duì)市管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

6、組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與市本級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9、組織開(kāi)展審計(jì)領(lǐng)域?qū)ν饨涣髋c合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。

10、完成上級(jí)交辦的其他任務(wù)。

（二）部門(mén)決算單位構(gòu)成

廣水市審計(jì)局從決算單位構(gòu)成看，決算包括：本級(jí)決算。?????

廣水市審計(jì)局機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細(xì)說(shuō)明：2020年內(nèi)設(shè)9個(gè)股室，其中：

1、辦公室（人事監(jiān)察股）

負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)日常政務(wù)，負(fù)責(zé)重要會(huì)議的組織和有關(guān)文件起草，管理機(jī)關(guān)文書(shū)、機(jī)要、檔案、保衛(wèi)、信訪等事務(wù)工作；管理局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)、后勤工作。

負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的機(jī)構(gòu)編制和人事管理工作;承擔(dān)局機(jī)關(guān)和直屬單位黨建群團(tuán)、離退休干部、紀(jì)檢監(jiān)察、機(jī)關(guān)精神文明建設(shè)和社會(huì)綜合治理等工作；負(fù)責(zé)組織干部的教育、學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作。

根據(jù)市政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)要求協(xié)調(diào)安排年度審計(jì)工作計(jì)劃；負(fù)責(zé)起草各類(lèi)審計(jì)綜合報(bào)告、文件、材料；負(fù)責(zé)編寫(xiě)《大事記》、《審計(jì)年鑒》；組織指導(dǎo)全局審計(jì)情況綜合分析、對(duì)外宣傳、信息反饋工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供分析資料。

負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和辦公自動(dòng)化建設(shè)以及計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)的管理維護(hù)工作。

2、財(cái)政社保審計(jì)股

組織審計(jì)國(guó)家有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；負(fù)責(zé)審計(jì)市級(jí)預(yù)算執(zhí)行、決策執(zhí)行和其它財(cái)政收支、市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。鎮(zhèn)（街道辦事處）預(yù)算執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)審計(jì)市財(cái)政局、市地方稅務(wù)局等部門(mén)及下屬單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支狀況。組織審計(jì)市政府相關(guān)部門(mén)及以下政府管理和其他單位受市政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

3、金融經(jīng)貿(mào)審計(jì)股

組織審計(jì)市屬?lài)?guó)有金融機(jī)構(gòu)和國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位金融機(jī)構(gòu)的境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益，組織審計(jì)金融管理部門(mén)預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支。組織審計(jì)市屬?lài)?guó)有企業(yè)和市政府規(guī)定的市屬?lài)?guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。組織審計(jì)市駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。開(kāi)展金融相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，開(kāi)展經(jīng)貿(mào)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

4、行政事業(yè)審計(jì)股

組織審計(jì)市本級(jí)行政事業(yè)單位及下屬單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支。開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

5、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)股

組織審計(jì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村、林業(yè)水利、扶貧開(kāi)發(fā)以及其他相關(guān)公共資金和建設(shè)項(xiàng)目。　

6、法規(guī)審理股。

承擔(dān)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)移交審計(jì)資料的審理并提出書(shū)面審理意見(jiàn)；根據(jù)財(cái)經(jīng)審計(jì)法律法規(guī)、方針政策,提出加強(qiáng)審計(jì)工作質(zhì)量的意見(jiàn)建議；審理本局審計(jì)項(xiàng)目；檢查業(yè)務(wù)科室審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量；負(fù)責(zé)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選工作。

承擔(dān)有關(guān)地方性制度（辦法、規(guī)定等）的起草工作。承擔(dān)機(jī)關(guān)有關(guān)規(guī)范性文件的合法性審查工作。承擔(dān)機(jī)關(guān)行政復(fù)議、行政應(yīng)訴等工作。審理有關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，監(jiān)督檢查審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。負(fù)責(zé)對(duì)重大違紀(jì)違法問(wèn)題線索的移送協(xié)調(diào)。組織實(shí)施審計(jì)系統(tǒng)普法依法治理工作。指導(dǎo)全市內(nèi)部審計(jì)工作。承辦市人大建議、政協(xié)提案。

7、電子數(shù)據(jù)審計(jì)股。組織開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)的采集、驗(yàn)收、整理和綜合分析利用。組織對(duì)市有關(guān)部門(mén)和市屬?lài)?guó)有企事業(yè)單位網(wǎng)絡(luò)安全、電子政務(wù)工程和信息化項(xiàng)目及信息系統(tǒng)的審計(jì)。承擔(dān)局機(jī)關(guān)信息化建設(shè)工作，組織全局計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件的應(yīng)用、推廣和培訓(xùn)。指導(dǎo)全市電子數(shù)據(jù)審計(jì)工作。

8、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股。負(fù)責(zé)辦理市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的日常事務(wù)。組織制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作制度、規(guī)定。協(xié)調(diào)落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，掌握計(jì)劃執(zhí)行情況，統(tǒng)計(jì)匯總并報(bào)送審計(jì)結(jié)果，對(duì)接經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)問(wèn)責(zé)工作。組織經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)交流工作。組織實(shí)施市委機(jī)構(gòu)、市委市政府直屬事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。組織實(shí)施市政府機(jī)構(gòu)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及其他機(jī)構(gòu)（不含部門(mén)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、直屬機(jī)構(gòu)）市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。組織開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)以及自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況審計(jì)。負(fù)責(zé)完成市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。

9、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股。組織審計(jì)市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目、政府與社會(huì)資本合作項(xiàng)目、市屬?lài)?guó)有企業(yè)和市屬?lài)?guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)投資的項(xiàng)目以及其他關(guān)系到國(guó)家利益和公共利益的重大公共工程項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行、決算和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況。開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

廣水市審計(jì)局機(jī)關(guān)行政編制為18名（含市委審計(jì)委員會(huì)辦公室秘書(shū)股編制）。設(shè)局長(zhǎng)1名，副局長(zhǎng)2名，總審計(jì)師1名，黨外干部職數(shù)1名；市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室專(zhuān)職副主任1名（副科級(jí)）；內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)11名，其中：正職10名，（含市委審計(jì)委員會(huì)辦公室秘書(shū)股長(zhǎng)1名），副職1名。

另核定機(jī)關(guān)工勤崗位2個(gè)。

二、名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

?政府性基金預(yù)算：是國(guó)家通過(guò)向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專(zhuān)項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

項(xiàng)目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財(cái)政預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)安排的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用

績(jī)效評(píng)價(jià)：是指財(cái)政部門(mén)和預(yù)算部門(mén)（單位）根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。

三、關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為12萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)12萬(wàn)元。2019年三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出5.39萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)5.39萬(wàn)元。全年接待批次106次，公務(wù)接待人次879人次，因積極響應(yīng)國(guó)家杜絕損失浪費(fèi)、增收減支等政策，公務(wù)接待費(fèi)實(shí)際執(zhí)行數(shù)占預(yù)算數(shù)45%，與去年同期決算數(shù)相比減少2.7萬(wàn)元。

四、決算收支增減變化情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2019年收入決算為620.36萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款（（補(bǔ)助）收入為578.03萬(wàn)元，其他收入42.33萬(wàn)元，較去年減少75.07萬(wàn)元，原因是壓縮指標(biāo)。審計(jì)局2019年支出總額620.36萬(wàn)元，按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)：基本支出606.78萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)542.03萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)64.75萬(wàn)元，項(xiàng)目支出13.58萬(wàn)元，較去年增加了74.8萬(wàn)元，是因?yàn)楸灸旯べY及社會(huì)保險(xiǎn)增加了。

五、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

廣水市審計(jì)局?2019 年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出63.12萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少54.88萬(wàn)元，降低46%。主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)預(yù)算沒(méi)有執(zhí)行和落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減 不必要。

六、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2019 年度沒(méi)有政府采購(gòu)相關(guān)支出。

七、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至 2019 年 12 月 31 日，廣水市審計(jì)局共有車(chē)輛 0輛；單位價(jià)值 50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備 0臺(tái)（套）；單位價(jià)值 100 萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備 0臺(tái)（套）。

八、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（一）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及項(xiàng)目1個(gè)非建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目，資金13.58萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100％。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我局項(xiàng)目資金及時(shí)撥付使用，形成的實(shí)物工作量按時(shí)完成，資金使用符合原績(jī)效目標(biāo)申報(bào)內(nèi)容，社會(huì)效益良好，圓滿(mǎn)完成對(duì)市人大預(yù)算執(zhí)行審計(jì)審計(jì)報(bào)告和相應(yīng)的整改報(bào)告，完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告和政府投資審計(jì)相關(guān)報(bào)告，在人大會(huì)議表決上獲得高票通過(guò)，同時(shí)對(duì)被審計(jì)單位規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格收支行為起到了較好的監(jiān)督作用，被審計(jì)單位對(duì)自身存在的問(wèn)題提交相應(yīng)的整改報(bào)告，采納審計(jì)意見(jiàn)和建議。

組織開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，2019年廣水市審計(jì)局本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排總預(yù)算支出指標(biāo)551.3萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)際財(cái)務(wù)賬面支出621萬(wàn)元。評(píng)價(jià)情況來(lái)看，部門(mén)整體支出資金得到了有效使用，保證了工作人員待遇正常發(fā)放，機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)極大地保障了業(yè)務(wù)工作的順利開(kāi)展，一年來(lái)廣水市審計(jì)局圓滿(mǎn)完成各項(xiàng)任務(wù)30個(gè)，完成預(yù)算執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)綜合報(bào)告2個(gè)，被審計(jì)單位出具整改報(bào)告26個(gè)，預(yù)算執(zhí)行審計(jì)報(bào)告在市人大會(huì)議中高票通過(guò)。?????????????????????????????????????????????????

2019年度廣水市審計(jì)局整體支出績(jī)效自評(píng)表.pdf

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果

廣水市審計(jì)局今年在部門(mén)決算中反映所有項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果（涉密項(xiàng)目除外）。

預(yù)算執(zhí)行、政府投資及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為13.58萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為13.58萬(wàn)元，完成預(yù)算100％。主要產(chǎn)出和效益：一是審計(jì)單位29個(gè)，延伸審計(jì)95各單位，完成年初既定任務(wù)；二是針對(duì)被審計(jì)單位審計(jì)中存在的問(wèn)題均要求進(jìn)行整改，出具整改報(bào)告，并由部分單位直接向市人大常委會(huì)做整改情況報(bào)告，接受人大代表現(xiàn)場(chǎng)投票和評(píng)議；三是加強(qiáng)被審計(jì)單位規(guī)范財(cái)務(wù)管理，采納審計(jì)意見(jiàn)和建議落實(shí)情況較好。

發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因：一是本系統(tǒng)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定沒(méi)有統(tǒng)一的模板，目標(biāo)設(shè)定不是很準(zhǔn)確；二是社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)不是很準(zhǔn)確。

下一步改進(jìn)措施：一是積極研究多交流，完善和規(guī)范績(jī)效目標(biāo)設(shè)定；二是全局動(dòng)員、全員參與要把細(xì)化指標(biāo)分配給各業(yè)務(wù)科室共同參與完成。

2019年度預(yù)算執(zhí)行、政府投資和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表.pdf

2019年度預(yù)算執(zhí)行、政府投資和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：績(jī)效自評(píng)工作有市審計(jì)局財(cái)務(wù)室牽頭開(kāi)展，前期準(zhǔn)備工作主要是收集與項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)相關(guān)的業(yè)務(wù)資料，詢(xún)問(wèn)相關(guān)業(yè)務(wù)科室項(xiàng)目開(kāi)展情況。具體組織實(shí)施自評(píng)時(shí)要求相關(guān)業(yè)務(wù)科室整理各自證明性業(yè)務(wù)資料，自行填寫(xiě)相關(guān)評(píng)價(jià)內(nèi)容，再有財(cái)務(wù)室結(jié)合預(yù)算支出情況查看相關(guān)績(jī)效效果，填寫(xiě)相關(guān)自評(píng)表格。項(xiàng)目資金納入年初預(yù)算，全部到位。因我局項(xiàng)目資金非建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目，屬于工作經(jīng)費(fèi)類(lèi)項(xiàng)目，資金與日常公用經(jīng)費(fèi)一同使用，資金管理按照省財(cái)政廳財(cái)務(wù)支出管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并且內(nèi)部制定了相關(guān)支出審批程序，如：物資采購(gòu)審批單、資產(chǎn)購(gòu)置審批單、維修審批單等相關(guān)資料。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況

1.部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況。

針對(duì)績(jī)效自評(píng)情況，查看那些沒(méi)有完成目標(biāo)情況，把相關(guān)信息傳遞給業(yè)務(wù)科室，用績(jī)效評(píng)價(jià)工作來(lái)規(guī)范業(yè)務(wù)工作和指導(dǎo)業(yè)務(wù)工作，完善業(yè)務(wù)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的疏漏，及時(shí)補(bǔ)救和更正。

2.部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果擬應(yīng)用情況。

結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，擬加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)的控制與完善，規(guī)范財(cái)務(wù)基本支出與項(xiàng)目支出核算，使績(jī)效評(píng)價(jià)更有利于工作，對(duì)審計(jì)工作起著推動(dòng)和促進(jìn)作用，更一步規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，促進(jìn)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。

廣水市審計(jì)局2019年度部門(mén)決算公開(kāi)表.pdf

九、關(guān)于2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出情況的說(shuō)明

2019年度本單位無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出

廣水市審計(jì)局