目? ? 錄

第一部分　廣水市2022年財政預(yù)算的決議

第二部分　關(guān)于廣水市2022年財政預(yù)算（草案）的報告

第三部分　廣水市2022年財政預(yù)算情況說明

1、廣水市2022年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況說明

2、廣水市2021年政府債務(wù)情況說明

3、廣水市2022年預(yù)算績效工作開展情況說明

4、廣水市2022年三公經(jīng)費支出情況說明

第四部分　一般公共預(yù)算

1、一般公共預(yù)算收入表

2、一般公共預(yù)算支出表

3、一般公共預(yù)算本級支出表

4、一般公共預(yù)算本級基本支出表

5、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

6、政府一般債務(wù)限額和余額情況表

7、本級匯總一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算支出情況表

第五部分　政府性基金預(yù)算

1、政府性基金收入表

2、政府性基金支出表

3、政府性基金本級支出表

4、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表

5、政府專項債務(wù)限額和余額情況表

第六部分　國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表

2、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

3、本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

4、對下安排轉(zhuǎn)移支付的公開國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

第七部分　社會保險基金預(yù)算

1、社會保險基金收入表

2、社會保險基金支出表

3、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收支預(yù)算表

4、工傷保險基金收支預(yù)算表

5、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收支預(yù)算表

6、失業(yè)保險基金收支預(yù)算表

7、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支預(yù)表

8、職工基本醫(yī)療保險(含生育保險)基金收支預(yù)算表

第八部分　廣水市2021-2022年地方債券及債務(wù)還本付息情況

廣水市2021-2022年地方債券及債務(wù)還本付息情況表

第九部分　廣水市重點項目績效目標(biāo)

廣水市重點項目績效目標(biāo)

第十部分　預(yù)算調(diào)整

第一部分?

第二部分

關(guān)于廣水市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及

2022年財政預(yù)算（草案）的報告

2021年11月8日在廣水市第九屆人民代表大會第一次會議

廣水市財政局局長 ?胡文江

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告廣水市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況

由于今年我市人代會提前召開，2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況為當(dāng)年預(yù)計數(shù)，在市級決算辦理、省財政結(jié)算批復(fù)后還會有所變化，我們將依法向市人大常委會報告。

（一）一般公共預(yù)算收支情況預(yù)計

2021年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計625,741萬元，同比下降5.3%；全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計625,741萬元，同比下降5.3%（因2020年特殊因素，上級“減收增支”轉(zhuǎn)移支付6.17億元為一次性收入，故2021年轉(zhuǎn)移支付減少，財政收支預(yù)算同比下降）。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

1.一般公共財政收入預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計625,741萬元，同比下降5.3%。具體為：

本級地方公共一般預(yù)算收入151,500萬元，同比增長37.6%。其中：稅收收入121,500萬元，同比增長56.6%；非稅收入30,000萬元，同比下降7.8%。稅收收入占一般預(yù)算收入比重為80.2%。

上級轉(zhuǎn)移性收入399,041萬元，同比下降9.1%。其中：省級返還性收入17,048萬元，與同期持平；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入361,493萬元，同比下降9.3%；專項轉(zhuǎn)移支付收入20,500萬元，同比下降12.9%。

政府一般債券收入34,594萬元，同比下降60.2%。其中：新增一般債券收入13,942萬元、一般再融資債券收入20,652萬元。

動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,083萬元。

調(diào)入資金35,523萬元。

2.一般公共財政支出預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計625,741萬元，同比下降5.3%。具體為：

本級地方公共財政預(yù)算支出598,307萬元，同比增長3.9%。其中：一般公共服務(wù)支出97,085萬元，同比下降3.1%；公共安全支出15,055萬元，同比下降5.7%；教育支出90,596萬元，同比下降5.3%；科學(xué)技術(shù)支出2,282萬元，同比下降69.6%；文化旅游體育與傳媒支出8,627萬元，同比增長20%；社會保障和就業(yè)支出97,408萬元，同比增長2.2%；衛(wèi)生健康支出65,390萬元，同比下降11.5%；節(jié)能環(huán)保支出11,308萬元，同比下降8.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,626萬元，同比下降26%；農(nóng)林水支出71,777萬元，同比增長11.6%；交通運輸支出33,593萬元，同比下降5.9%；資源勘探工業(yè)信息等支出31,055萬元，同比增長218.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,011萬元，同比下降6.8%；自然資源海洋氣象等支出4,763萬元，同比下降6.8%；糧油物資儲備支出10,253萬元，同比增長4.9%；住房保障支出1,587萬元，同比下降56.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,370萬元，同比下降23.2%；債務(wù)還本付息支出35,461萬元，同比增長244.5%；其他支出60萬元，同比增長100%。

轉(zhuǎn)移性支出27,434萬元（為上解省財政支出），同比增長7.8%。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況

2021年，全市政府性基金收入預(yù)計96,305萬元，同比增長18.2%；全市政府性基金支出預(yù)計96,305萬元，同比增長18.2%。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

1.政府性基金收入情況

2021年，全市政府性基金收入96,305萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入65,000萬元，同比增長17%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5,500萬元，同比增長28.2%；污水處理費收入1,700萬元，同比下降9.1%；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24,105萬元（當(dāng)年新增專項債券資金省財政廳暫未下達，該資金為再融資專項債券資金），同比增長22.1%。

2.政府性基金支出情況

2021年，全市政府性基金支出96,305萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出61,548萬元，同比下降6.3%；債務(wù)付息支出4,452萬元，較上年絕對增長；調(diào)出資金6,200萬元，與上年持平。

（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.社會保險基金收入情況

2021年，全市社會保險基金收入預(yù)計246,609萬元，同比增長8.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入67,799萬元，同比下降19.4%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入61,206萬元，同比增長21.4%；失業(yè)保險基金收入454萬元，同比增長44.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入20,504萬元，同比增長4%；工傷保險基金收入384萬元，同比增長154.3%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入34,665萬元，同比增長7.7%；城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險基金收入61,597萬元，同比增長49.9%。

2.社會保險基金支出情況

2021年，全市社會保險基金支出254,136萬元，同比增長6.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出85,670萬元，同比下降5.7%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出61,206萬元，同比增長3.4%；失業(yè)保險基金支出640萬元，同比增長13.3%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出20,176萬元，同比增長81.1%；工傷保險基金支出475萬元，同比下降0.6%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出21,914萬元，同比增長8.7%；城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險基金支出64,055萬元，同比增長14.6%。

收支相抵，當(dāng)年赤字7,527萬元，年末滾存結(jié)余127,654萬元。

（四）地方政府債務(wù)情況

截止2021年10月底，省核定我市地方政府債務(wù)限額476,133萬元，其中：一般債務(wù)限額327,843萬元，專項債務(wù)限額148,290萬元；我市政府債務(wù)余額為443,712萬元，低于限額32,421萬元。其中：一般債務(wù)余額314,275萬元，低于限額13,568萬元；專項債務(wù)余額129,437萬元，低于限額18,853萬元。全市政府債務(wù)余額未超過省政府規(guī)定的限額。

二、落實市人大決議和財政主要工作情況

2020年12月和2021年11月，市八屆人民代表大會第5次會議和八屆人民代表大會常務(wù)委員會第40次會議，審議并通過了《關(guān)于廣水市2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算（草案）的報告》和《關(guān)于廣水市2021年財政預(yù)算調(diào)整方案(草案)的報告》，充分肯定了財政工作開展情況，并對財政預(yù)算管理工作提出了要求，主要包括：落實更加積極的財政政策，健全科學(xué)規(guī)范的預(yù)算管理制度，防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險等。

財政部門嚴(yán)格貫徹落實《預(yù)算法》，主動接受人大監(jiān)督和指導(dǎo)，全力落實好市人大對財政管理各項工作要求，深化體制機制改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點領(lǐng)域保障，財政各項工作扎實有序開展。

（一）堅決保障“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)落實。一是努力穩(wěn)定財政收入?？朔p稅降費帶來的財政收入減收及經(jīng)濟下行壓力顯著增大等不利因素，緊盯目標(biāo)任務(wù)，全力組織收入，提升收入質(zhì)量，確保財政收入平穩(wěn)有序，為落實“六穩(wěn)”“六?！币筇峁┯辛ω斦巍?/span>二是著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格控制一般性支出及“三公”經(jīng)費支出，2021年市本級一般性支出較上年減少863萬元，下降7.6%；“三公”經(jīng)費支出較上年減少204萬元，下降9.1%。切實用政府“緊日子”“苦日子”換取群眾“好日子”。三是用足用好中央直達資金。緊抓中央直達資金政策機遇，緊扣“六穩(wěn)”“六?！?，重點支持幫扶群眾居民就業(yè)、基本民生和市場主體。

（二）強力支持實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是嚴(yán)格落實減稅降費政策。做好稅費征管銜接，確保在范圍上、質(zhì)量上、效率上不打折扣，持續(xù)發(fā)揮好“減稅降費”效用，切實減輕市場主體負擔(dān)、降低企業(yè)經(jīng)營成本，助力企業(yè)走向更加廣闊的舞臺。2021年，預(yù)計為全市企業(yè)和個人減輕稅費負擔(dān)5,200萬元。二是落實重點產(chǎn)業(yè)扶持政策。支持企業(yè)兼并重組、技術(shù)改造升級、企業(yè)上市和循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展等，共計撥付資金2.97億元。三是加大財政金融扶持力度。增加廣水在隨州金控集團注資額度，充分發(fā)揮政府金融服務(wù)平臺作用，為我市企業(yè)降本減負、紓難解困。今年以來，金控集團累計為廣水市轄內(nèi)35家企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)額度4.24億元。

（三）支持鄉(xiāng)村振興全面推進。一是加強鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興的銜接。2021年，繼續(xù)加大市級財政投入，支持鞏固脫貧攻堅成果與銜接推進鄉(xiāng)村振興各類資金6,000萬元。二是積極化解村級債務(wù)。2021年起，本級公共財政預(yù)算安排化解村級債務(wù)資金300萬元，連續(xù)安排5年，減輕村級債務(wù)負擔(dān)，夯實村級發(fā)展基礎(chǔ)。三是利用政府債券資金為鄉(xiāng)村振興發(fā)展注入強勁動力。安排政府債券資金7,500萬元，用于15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，46個村的美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。

（四）推進財政管理改革創(chuàng)新。一是深化預(yù)算管理改革。2021年5月，我市啟動預(yù)算管理一體化改革工作，全面上線預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行功能模塊，財政預(yù)算信息化管理改革進入新階段，現(xiàn)代化預(yù)算管理體系初步建立。二是推進政府采購改革。建立了政府采購電子招標(biāo)投標(biāo)系統(tǒng)和政府采購網(wǎng)上商城采購平臺，實現(xiàn)了網(wǎng)上招標(biāo)、投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)全流程電子化采購和我市政府采購協(xié)議供貨網(wǎng)上商城采購。三是深入實施國企改革三年行動。制定了《廣水市國企改革三年行動方案(2020-2022年)》，建立健全國有資產(chǎn)保值增值考核和責(zé)任追究制度，落實國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。優(yōu)化國有資產(chǎn)布局和結(jié)構(gòu)，推進國有企業(yè)改革和發(fā)展，進一步增強我市國有企業(yè)的創(chuàng)新力、競爭力、控制力和貢獻率。四是實行預(yù)算績效管理“兩個全覆蓋”。按照“建機制、擴范圍、促提升、抓重點、促成效”的總體思路，進一步推進預(yù)算績效管理改革，實現(xiàn)部門預(yù)算項目績效目標(biāo)編制全覆蓋、項目資金績效目標(biāo)自評全覆蓋。五是落實人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督改革要求。積極配合市人大推進人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動接受市人大監(jiān)督，財政業(yè)務(wù)系統(tǒng)與人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)全面完成對接，實現(xiàn)對預(yù)算編制和執(zhí)行情況的實時查詢和全過程監(jiān)督。

2021年全市財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但困難和矛盾依然突出：一是長期持續(xù)執(zhí)行國家減稅降費政策，以及財源不牢固，財政增收面臨較大壓力；二是疫情防控、鄉(xiāng)村振興、基本公共服務(wù)補短板等重點領(lǐng)域的剛性支出持續(xù)增加，財政收支平衡難度加大；三是隨著我市行政事業(yè)單位人員老齡化的加劇，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金穿底政府兜底壓力大；四是在全市財政收入增長放緩，剛性支出增加的形勢下，財政難以擠出更多財力化解債務(wù)，債務(wù)化解壓力較大。針對以上困難和矛盾，我們將在工作中高度重視，努力加以解決。

三、2022年財政預(yù)算草案

2022年財政預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆六中全會精神以及中央經(jīng)濟工作會議精神，牢牢把握財政在進入新發(fā)展階段、踐行新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局中的新任務(wù)、新使命，貫徹積極的財政政策，緊扣市委決策部署，進一步穩(wěn)定財政收入預(yù)期，加強重點支出保障，提升財政支出績效，堅決做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，全力保障全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程提供堅強的財政支撐。

（一）一般公共預(yù)算收支情況

統(tǒng)籌考慮全市2021年主要經(jīng)濟指標(biāo)預(yù)計完成情況和各項政策性收支增減因素，預(yù)計2022年全市一般公共預(yù)算收入總計655,161萬元，同比增長4.7%；全市一般公共預(yù)算支出總計655,161萬元，同比增長4.7%。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

1.一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計情況

2022年全市一般公共預(yù)算收入總計655,161萬元，同比增長4.7%。具體為：

本級地方公共財政預(yù)算收入預(yù)計163,620萬元，同比增長8%。其中：稅收收入131,870萬元，增長8.5%；非稅收入31,750萬元，增長5.8%。地方公共財政預(yù)算收入稅收占比為80.6%。

轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計403,041萬元。其中：返還性收入17,048萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入365,893萬元，專項轉(zhuǎn)移支付20,100萬元。

地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入35,500萬元。

動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬元。

調(diào)入資金45,000萬元。

2.一般公共財政預(yù)算支出安排情況

2022年，全市一般公共預(yù)算支出總計655,161萬元，同比增長4.7%。具體為：

本級地方公共財政預(yù)算支出安排622,404萬元，比上年增長4%，其中：一般公共服務(wù)支出95,811萬元、公共安全支出15,095萬元、教育支出91,046萬元、科學(xué)技術(shù)支出2,337萬元、文化旅游體育與傳媒支出7,762萬元、社會保障和就業(yè)支出98,662萬元、衛(wèi)生健康支出65,299萬元、節(jié)能環(huán)保支出11,253萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出30,728萬元、農(nóng)林水支出59,603萬元、交通運輸支出30,393萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出30,555萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,034萬元、金融支出7,500萬元、自然資源海洋氣象等支出3,841萬元、糧油物資儲備支出9,454萬元、住房保障支出1,590萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5,065萬元、債務(wù)還本付息支出46,316萬元、預(yù)備費9,000萬元、其他支出60萬元。

轉(zhuǎn)移性支出32,757萬元（全部為上解省級支出），比上年增長19.4%。

（二）政府性基金預(yù)算收支預(yù)計情況

2022年，全市政府性基金收入總計61,500萬元（不含債券）；全市政府性基金支出總計61,500萬元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

1.政府性基金收入預(yù)算情況

2022年，全市政府性基金收入合計61,500萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入55,000萬元，與上年政府性基金收入決算比較下降15.4%（下同）；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入4,500萬元，下降18.2%；污水處理費收入2,000萬元，增長17.6%。

2.政府性基金支出預(yù)算情況

2022年，政府性基金支出61,500萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出44,334萬元，同比下降18.4%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出4,500萬元，同比下降18.2%；污水處理費安排的支出2,000萬元，同比增長17.6%；專項債務(wù)付息支出4,666萬元，同比增長4.8%；調(diào)出資金6,000萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算收支預(yù)計情況

1.社會保險基金收入預(yù)算情況

2022年，全市社會保險基金收入275,617萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入89,468萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入67,555萬元（本級公共財政預(yù)算調(diào)入36,000萬元），失業(yè)保險基金收入660萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入20,114萬元，工傷保險基金收入449萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入33,644萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入63,727萬元。

2.社會保險基金支出預(yù)算情況

2022年，全市社會保險基金支出263,872萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出94,818萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出67,555萬元，失業(yè)保險基金支出436萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出17,261萬元，工傷保險基金支出608萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出22,114萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出61,080萬元。

收支相抵，當(dāng)年結(jié)余11,745萬元，按新政策口徑測算，年末滾存結(jié)余121,244萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)計情況

2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為47.1萬元，其中：利潤收入47.1萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為47.1萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出10萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出23.1萬元、調(diào)出資金14萬元。實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

四、2022年財政工作重點

（一）多措并舉培育財源，千方百計保征收、促增長。一是密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢變化，強化高質(zhì)量財稅調(diào)研力度，主動作為、順勢而為，實現(xiàn)可持續(xù)增收。二是繼續(xù)貫徹落實各項減稅降費政策，降低實體經(jīng)濟企業(yè)負擔(dān)，助力市場主體持續(xù)向好發(fā)展。三是發(fā)揮高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)業(yè)扶持政策示范引領(lǐng)作用，瞄準(zhǔn)“優(yōu)存量”“拓增量”“挖潛量”，推動實現(xiàn)組織收入和培育財源同抓緊、財政政策和其他政策共發(fā)力、財政收入和企業(yè)利潤齊增長。四是完善征管保障體制，做好重點企業(yè)的稅源管理和服務(wù)工作。強化涉稅數(shù)據(jù)交換和分析，提高收入征繳效率，不斷做大收入蛋糕。

（二）從嚴(yán)從緊管控債務(wù)，堅定不移防風(fēng)險、穩(wěn)預(yù)期。一是全面貫徹政府性債務(wù)管理各項政策要求，抓實化解隱性債務(wù)風(fēng)險工作，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。嚴(yán)格落實地方政府隱性債務(wù)年度化解計劃，按照“壓降債務(wù)率”目標(biāo)要求，適當(dāng)追加化債任務(wù)，推動存量債務(wù)置換、債務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、債務(wù)成本降低。二是進一步加大政府債券爭取力度，扎實做好項目儲備和申報工作，用好用足地方政府債券政策。把好債務(wù)源頭關(guān)口，做到當(dāng)期可承受、長遠可持續(xù)。三是積極探索新形式下化解存量債務(wù)的新途徑，務(wù)實推動平臺公司市場化轉(zhuǎn)型工作；四是積極推動 PPP 項目規(guī)范實施、提質(zhì)增效，緩解財政資金支出壓力。

（三）統(tǒng)籌兼顧保障支出，不遺余力謀發(fā)展、惠民生。一是堅持以人民群眾為中心，繼續(xù)支持做好常態(tài)化疫情防控工作，加強公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系建設(shè)，保障人民群眾身體健康。二是抓實落細“六保”任務(wù)要求，切實把錢用在刀刃上，持續(xù)做好教育、就業(yè)、生態(tài)環(huán)境、安全生產(chǎn)、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域的資金安排，管好、管活全市民生賬。三是依法合規(guī)籌集各類資金，服務(wù)保障重大項目建設(shè)，扎實優(yōu)化城市營商環(huán)境，推動我市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。四是加大實體經(jīng)濟發(fā)展支持力度和金融服務(wù)供給，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，用足用好科技創(chuàng)新、人才引進、研發(fā)投入、成果轉(zhuǎn)化等各項政策。五是嚴(yán)格落實政府過“緊日子”要求，堅持精打細算，勤儉節(jié)約。加強對行政事業(yè)單位過“緊日子”執(zhí)行情況的評估，確保“緊日子”過得慣、不反彈。

（四）持之以恒深化改革，更大力度提效能、添動力。一是做實國有資本經(jīng)營預(yù)算，貫徹《國企改革三年行動方案》，進一步優(yōu)化國資布局結(jié)構(gòu)，推進國企改革和發(fā)展，增強國企發(fā)展活力。二是進一步完善并落實財政扶企、惠企、助企政策，放大財政資金的杠桿效應(yīng)，確保各項政策直達企業(yè)、精準(zhǔn)滴灌。三是進一步優(yōu)化完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、財政預(yù)算評審、政府采購、資產(chǎn)管理，全方位提升項目管理的信息化、精細化和規(guī)范化水平。

各位代表，2022年的財政工作任務(wù)十分艱巨，責(zé)任非常重大。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，充分發(fā)揚“忠誠擔(dān)當(dāng)、追求卓越”新時代廣水精神，牢固樹立“摒棄舒適區(qū)，勇進奮斗區(qū)”工作理念，主動創(chuàng)新作為，加快深化改革，確保圓滿完成各項財政工作目標(biāo)任務(wù)，為我市沖刺全國“百強縣市”貢獻財政力量。

附件：

名 詞 解 釋

地方公共財政預(yù)算：以稅收為主體的財政收入，安排用于保 障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是將依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

社會保險基金預(yù)算：是將社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對人民政府及其部門、機構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)上繳的利潤、股利、股息收入等作出支出安排的收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

返還性收入：是指 1994年分稅制改革、2002 年所得稅收 入分享改革、2009年成品油稅費改革、2016年“營改增”后，對原屬于地方的收入劃分為中央收入部分，由中央財政給予地方 的既得利益返還，包括增值稅返還、消費稅基數(shù)返還、所得稅基數(shù)返還、成品油稅費改革基數(shù)返還等。

轉(zhuǎn)移支付：是以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度，分為一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。前者可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用，后者能夠體現(xiàn)專項政策導(dǎo)向，?？顚Ｓ?。

調(diào)入資金：指為平衡一般預(yù)算收支，從預(yù)算外資金結(jié)余調(diào)入預(yù)算的資金，以及按規(guī)定從其他渠道調(diào)入的資金。

調(diào)出資金：指年終決算用財政部門管理的預(yù)算外資金結(jié)余彌補財政總決算赤字的資金。

預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。

預(yù)備費：各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的特殊開支。

上解支出：指下級政府（財政）將本年度的財政收入上解至上一級政府（財政）。

一般債務(wù)：指沒有收益、主要依靠一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)。

專項債務(wù)：指有一定收益、依靠對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務(wù)。

直達資金：指中央政府直接到達地方的資金。通過建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，第一時間全部下達市縣，避免資金層層審批、下達耗時，迅速發(fā)揮資金效益，直接惠企利民。

預(yù)算管理一體化：是以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，利用先進的信息技術(shù)，以一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，通過系統(tǒng)控制業(yè)務(wù)。一體化涵蓋基礎(chǔ)信息管理、項目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會計核算、決算和報告等預(yù)算管理的全流程，提高各預(yù)算管理環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平。自動記錄和同步反饋監(jiān)控信息，實現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程流向明確、來源清晰、賬目可查，實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，最終實現(xiàn)財政預(yù)算管理五個方面的“一體化”：政府預(yù)算管理的一體化、各部門預(yù)算管理的一體化、預(yù)算全過程管理的一體化、預(yù)算項目全生命周期管理的一體化、財政數(shù)據(jù)管理的一體化。

第三部分?

廣水市2022年財政預(yù)算情況說明

2022年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況說明

上級補助收入403,041萬元，其中：返還性收入17,048萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入365,893萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入20,100萬元。具體項目情況是：

1、返還性收入17,048萬元，其中：成品油稅費改革稅收返還收入1,359萬元、增值稅稅收返還收入5,331萬元、消費稅稅收返還收入8,312萬元、其他稅收返還收入2,046萬元。

2、一般性轉(zhuǎn)移支付收入365,893萬元，主要項目：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入32611萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入63925萬元、結(jié)算補助收入33881萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3326萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14,753萬元、科學(xué)技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入90萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入650萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入62610萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入37340萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入369萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入25840萬元、交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入20,087萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1,025萬元、糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1,263萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2140萬元、產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入6,972萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3,728萬元、固定數(shù)額補助收入44411元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2,457萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7,092萬元、欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7092萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1,323萬元。

3、專項轉(zhuǎn)移支付收入20,100萬元，主要項目是：一般公共服務(wù)310萬元、國防6萬元、教育653萬元、科學(xué)技術(shù)100萬元、文化體育與傳媒147萬元、社會保障和就業(yè)4萬元、衛(wèi)生健康1,143萬元、節(jié)能環(huán)保3094萬元、農(nóng)林水9410萬元、資源勘探信息等800萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等704萬元、住房保障1,656萬元、糧油物資儲備150萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1,793萬元、其他收入130萬元。

廣水市2021年政府債務(wù)情況說明

一、政府債務(wù)限額和余額比較?

1、2021年底政府債務(wù)限額情況。2021年，省核定我市地方政府債務(wù)限額為476133萬元，其中：一般債務(wù)限額327843萬元，專項債務(wù)限額148290萬元。與2020年債務(wù)限額439800萬元比較，增加36,333萬元，其中：一般債務(wù)限額增加24743萬元，專項債務(wù)限額增加11590萬元。

2、2021年底政府債務(wù)余額與債務(wù)限額比較。截止2021年底，我市政府債務(wù)余額與省核定限額比較，低于限額34421萬元，其中:一般債務(wù)余額低于限額13568萬元、專項債務(wù)余額低于限額18853萬元。

二、政府債務(wù)情況

截止2021年底，廣水市政府債務(wù)余額443712萬元，較上年債務(wù)余額增加14012萬元。

1、新增政府債務(wù)情況。2021年，新增政府債務(wù)25042萬元，全部為地方政府債券資金。其中：新增一般增量債券21942萬元，主要用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目2700萬元、“廁所革命”項目1542萬元、污水管網(wǎng)建設(shè)項目1000萬元、交通補短板項目3200萬元、十蔡線刷黑項目2,800萬元、美麗鄉(xiāng)村項目8500萬元、水利補短板項目500萬元、循環(huán)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟園項目1000萬元、二醫(yī)院院區(qū)改造項目700萬元；新增專項增量債券3100萬元，主要用于余店衛(wèi)生院2000萬元、旅游投資公司1100萬元。

2、政府債務(wù)償還情況。2021年，償還政府債券本金45,792萬元，利息14,827.37萬元。其中償還一般債券本金20652萬元，專項債券本金25140萬元，償還一般債券利息10375.43萬元，專項債券利息4451.94萬元。2022年，預(yù)計償還政府債券本金53631萬元，其中一般債券28733萬元，專項債券24898萬元。償還利息16832.44萬元，其中一般債券11221.33萬元，專項債券5611.11萬元。

3、政府債券資金使用安排情況。2022年，預(yù)計安排申報債券資金224367萬元，其中：一般債券預(yù)計安排申報58867萬元，涉及項目13個，分別為：污水管網(wǎng)建設(shè)項目6000萬元、老舊小區(qū)改造項目與6267萬元、農(nóng)貿(mào)市場改造項目2000萬元、316國道改造項目15000萬元、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目7500萬元、高標(biāo)田建設(shè)項目4000萬元、廁所革命項目2000萬元、公益性公墓建設(shè)項目6000萬元、小型水庫安全運行項目1100萬元、城鄉(xiāng)供水能力提升項目3000萬元、發(fā)展道路建設(shè)項目2000萬元、徐家河環(huán)庫公路項目2000萬元、紅色旅游道路建設(shè)項目2000萬元；專項債券預(yù)計安排申報165500萬元，涉及項目23個，分別為：廣水火車站站前廣場項目2500萬元、廣水市農(nóng)村安全飲水中線飛沙河水廠改擴建及管網(wǎng)延伸工程項目6000萬元、廣水市迷彩飛客小鎮(zhèn)項目8000萬元、廣水市農(nóng)村安全飲水東線霞家河水廠改擴建及管網(wǎng)延伸工程項目4000萬元、廣水市余店衛(wèi)生院整體搬遷建設(shè)項目3000萬元、廣水市工業(yè)基地循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目20000萬元、廣水高貴三潭風(fēng)景區(qū)提檔升級項目22000萬元、廣水市余店鎮(zhèn)全域國土綜合整治30000萬元、廣水市文化服務(wù)能力提升工程項目7000萬元、殯葬改革公墓建設(shè)項目6000萬元、廣水市智慧化城市管理信息系統(tǒng)2000萬元、廣水市老舊小區(qū)改造項目15000萬元、湖北廣水徐家河濕地公園一期建設(shè)工程項目500萬元、廣水市楊蓮故居整修及配套文旅建設(shè)項目10000萬元、廣水市二醫(yī)院院區(qū)改造項目3000萬元、廣水市中醫(yī)院興建康復(fù)醫(yī)院項目5000萬元、長嶺衛(wèi)生院2000萬元、印臺醫(yī)院整體搬遷項目2000萬元、駱店衛(wèi)生院整體搬遷項目2000萬元、白泉醫(yī)院整體搬遷項目2000萬元、郝店衛(wèi)生院整體搬遷項目2000萬元、婦幼保健院新建兒童醫(yī)院項目2000萬元、廣水市第一人民醫(yī)院新建腫瘤、精神病、老年病大樓項目5000萬元。

廣水市2022年預(yù)算績效工作開展情況說明

????一、全面管理基本實現(xiàn)。

????2022年全市所有預(yù)算部門申報項目1085個，合計金額18.22億元，績效目標(biāo)申報率100%。市直預(yù)算單位申報項目、績效目標(biāo)、評價資金呈逐年增加，基本上達到預(yù)算單位全覆蓋。與此同時，根據(jù)績效管理分級負責(zé)原則，市財政局對鎮(zhèn)辦績效管理進行了有益探索。在各財政所配置了績效管理員，專司績效管理工作，并配套出臺了《廣水市鎮(zhèn)辦財政所績效管理考核辦法》，將績效管理責(zé)任納入財政所年度責(zé)任制考核。

????二、宣傳培訓(xùn)形式多樣。

????一是上門培訓(xùn)，先后對衛(wèi)計局、自然資源和規(guī)劃局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、軍人事務(wù)局等單位開展了上門培訓(xùn)；二是針對性培訓(xùn)，教育系統(tǒng)項目多、資金大，市財政局針對教育項目特點開展了全市教育系統(tǒng)專題績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，120余人參加培訓(xùn)活動。多批次、多層級的宣傳培訓(xùn)，對各預(yù)算單位樹牢績效理念、掌握政策和方法取到了一定促進作用。

????三、結(jié)果應(yīng)用實現(xiàn)破題。

????自2019年始啟動村級財務(wù)代理記帳服務(wù)支出與績效評價結(jié)果掛鉤，對17個鎮(zhèn)辦村級代理記帳服務(wù)進行了績效評價，對評價級次為“差”的鎮(zhèn)辦，在資金上予以削減，對村級代理記帳的規(guī)范性和提高服務(wù)質(zhì)量有了較大的促進。印臺山生態(tài)公園ＰＰＰ項目是湖北省示范ＰＰＰ項目，進入運營期后，市財政局根據(jù)協(xié)議每年對運營績效進行評價，市政府根據(jù)評價結(jié)果與支付運營經(jīng)費掛鉤 ，推動評價結(jié)果的落地落實。

????四、指標(biāo)建設(shè)不斷充實。

????本級預(yù)算項目績效指標(biāo)庫，收集了1385個預(yù)算項目，績效指標(biāo)6000余項，基本滿足預(yù)算部門項目績效目標(biāo)的申報。預(yù)算部門整體支出績效目標(biāo)庫，收集89個一級預(yù)算部門（含鎮(zhèn)辦）近300個年度工作績效指標(biāo)，為全面推進部門整體支出績效目標(biāo)申報打下堅實基礎(chǔ)。?

廣水市2022年三公經(jīng)費支出情況說明

“三公”經(jīng)費是指政府部門因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費。因公出國（境）經(jīng)費包括單位工作人員因公出國（境）發(fā)生的差旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等；公務(wù)接待費包括單位按規(guī)定發(fā)生的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出；公務(wù)用車購置費指政府部門用于購置公務(wù)用車發(fā)生的相關(guān)支出，公務(wù)用車運行費包括單位公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

近年來，全面貫徹落實黨的二十大、十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央、省、市決策部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，繼續(xù)實施積極的財政政策，為全市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展注入新動能。堅持以人民為中心的發(fā)展理念，繼續(xù)落實過“緊日子”的思想，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，具體情況為：市直黨政機關(guān)、全額撥款事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算2223萬元，較同期減少7萬元，下降0.3%。一、因公出國（境）費2022年，全市財政撥款因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算0萬元，與同期比較，持平上期。二、公務(wù)用車購置及運行費2022年，市級公共財政安排公務(wù)用車購置費預(yù)算0萬元，與同期比較，持平上期。市級公共財政安排公務(wù)用車運行費預(yù)算680萬元，與同期比較，減少5萬元，下降0.7%。三、公務(wù)接待費2022年，全市公務(wù)接待費財政撥款預(yù)算1543萬元，較上年預(yù)算減少2萬元，同比下降0.1%。

一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費”減少主要原因是：受機構(gòu)改革影響，部分單位職能整合、機構(gòu)合并，全面落實壓縮一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費”政策，核算口徑發(fā)生變化。其中公務(wù)用車運行費減少是因為我市嚴(yán)格執(zhí)行中央政策，全力壓減一般性支出，同時在上年基礎(chǔ)上嚴(yán)格限制公務(wù)接待費支出。

第四部分?

一般公共預(yù)算

一般公共預(yù)算收入表.pdf

一般公共預(yù)算支出預(yù)算表.pdf

本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算表.pdf

一般公共預(yù)算本級基本支出表.pdf

一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表.pdf

政府一般債務(wù)余額及限額情況表.pdf

本級匯總一般公共 預(yù)算“三公”經(jīng)費 支出情況表.pdf

第五部分?

政府性基金預(yù)算

政府性基金收入表.pdf

政府性基金支出表.pdf

本級政府性基金支出表.pdf

政府性基金轉(zhuǎn)移支付表.pdf

政府專項債務(wù)限額和余額情況表.pdf

第六部分

國有資本經(jīng)營預(yù)算

廣水市2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支總表.pdf

國有資本經(jīng)營本級預(yù)算支出表.pdf

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表.pdf

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表.pdf

國有資本經(jīng)營支出預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表.pdf

第七部分

社會保險基金預(yù)算

社會保險基金收入表.pdf

社會保險基金支出表.pdf

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收支預(yù)算表.pdf

工傷保險基金收支預(yù)算表.pdf

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收支預(yù)算表.pdf

失業(yè)保險基金收支預(yù)算表.pdf

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支預(yù)表.pdf

職工基本醫(yī)療保險(含生育保險)基金收支預(yù)算表.pdf

第八部分

廣水市2021-2022年地方債券及債務(wù)還本付息情況

廣水市2021-2022年地方債券及債務(wù)還本付息情況表.pdf

第九部分

廣水市重點項目績效目標(biāo)

2021年占補平衡項目立項和工程實施.xls

2022年度湖北省中等職業(yè)教育發(fā)展引導(dǎo)獎補資金項目支出績效目標(biāo)申報表.pdf

2022年度家庭困難學(xué)生生活補助預(yù)算項目支出績效目標(biāo)申報表.pdf

廣水市農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地使用權(quán)及地上房屋確權(quán)登記發(fā)證.xls

2022年度義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目支出績效目標(biāo)申報表.pdf

第十部分

預(yù)算調(diào)整

廣水市2022年調(diào)整預(yù)算