目? ? 錄

第一部分? 單位概況

一、主要職責

二、機構(gòu)設(shè)置

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

第二部分? 部門預(yù)算表

一、部門收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算總表

三、部門支出預(yù)算總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出總表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、項目支出預(yù)算明細表

十、政府采購預(yù)算表

十一、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十二、新增資產(chǎn)配置預(yù)算表

十三、非稅征收計劃表

第三部分? 部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

二、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

三、一般公共預(yù)算支出情況說明

四、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

六、政府性基金預(yù)算支出情況說明

七、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

九、政府采購支出情況說明

十、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

十一、其他事項說明

第四部分? 預(yù)算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況。

二、重點項目績效目標編制情況

第五部分? 名詞解釋

第一部分? 單位概況

一、主要職責

廣水市八一學校主要職責如下：

1、全面貫徹黨和國家的教育方針、政策和有關(guān)教育的法律、法規(guī)；研究起草教育工作的地方性法規(guī)、規(guī)章，并組織實施。

2、研究學校教育發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)指導全鎮(zhèn)教育體制和辦學體制等方面的改革；制定全鎮(zhèn)教育事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃及年度計劃，并指導、協(xié)調(diào)、組織實施。

3、綜合管理學校基礎(chǔ)教育（含學前教育）工作；指導、協(xié)調(diào)學校有關(guān)部門的教育工作；負責學校教育督導評估工作。

4、主管學校教育隊伍建設(shè)工作；負責學校教育系統(tǒng)的有關(guān)人事工作，指導教育人事制度改革；組織實施教師和教學管理人員繼續(xù)教育工作。

5、負責學校教育法制建設(shè)工作，指導學校依法治教、依法治校，維護學校、師生員工的合法權(quán)益。

6、統(tǒng)籌管理本部門教育經(jīng)費；會同有關(guān)部門擬定教育經(jīng)費籌措、教育撥款、教育收費和教育基建投資等方面的規(guī)章和辦法；會同有關(guān)部門管理教育地方附加費、人民教育基金；歸口管理國（境）外對本市的教育援助和貸款；指導學校教育系統(tǒng)內(nèi)部的審計監(jiān)督工作，負責審計所屬學校（單位）教育經(jīng)費的使用情況。

7、根據(jù)學校教育事業(yè)發(fā)展需要，指導和組織實施學校布局調(diào)整工作，指導、監(jiān)督學校基建，校舍和校產(chǎn)管理工作；協(xié)同有關(guān)部門依法審批學校土地的使用與調(diào)整。

8、綜合管理學校的教育教學工作；規(guī)劃、指導各類學校教育、教學改革和教育科學研究；規(guī)劃并組織實施教育信息化工作。

9、主管學校教育的招生工作；歸口管理學校學歷教育的考試、考核工作。

10、負責管理學校教育系統(tǒng)的對外交流工作。

11、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和指導全鎮(zhèn)語言文字工作。

12、領(lǐng)導教育系統(tǒng)各單位黨的建設(shè)和精神文明建設(shè)；負責單位黨組織和黨員管理、黨風廉政建設(shè)、紀檢監(jiān)察、思想政治以及統(tǒng)戰(zhàn)、群團工作；

13、承辦上級部門交辦的其他事項。

二、機構(gòu)設(shè)置

1.廣水市八一學校核定單位類型為：公益一類事業(yè)單位。

2.內(nèi)設(shè)機構(gòu)4個，分別為：辦公室、教務(wù)處、財務(wù)室、黨務(wù)辦公室。

3.無下設(shè)部門（單位）。

4.無掛牌機構(gòu)。

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

1.2024年廣水市八一學校預(yù)算由1家單位構(gòu)成。

(1)獨立核算單位1家，即：廣水市八一學校。

(2)無納入本級預(yù)算管理的未獨立核算單位。

2.2024年廣水市八一學校納入預(yù)算管理人員130人。

(1)核定編制43名，其中：行政編制0名，事業(yè)編制43名。

(2)實有人員130人，其中：在職在編51人；離休0人；退休30人；編外長聘31人；其他人員18人（借入人員16人、內(nèi)退人員0人、退職人員0人、遺屬生活困難人員2人）。

3.學生人數(shù)共1236名，其中：學前教育242名、小學生994名、初中生0名、高中生0名。

第二部分? 部門預(yù)算表

????廣水市八一學校2024年部門預(yù)算表.pdf

第三部分? 部門預(yù)算情況說明

一、收支預(yù)算總體情況說明

1.廣水市八一學校2024年收入總預(yù)算918.2萬元，其中：本年收入815.79萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)102.41萬元，較上年預(yù)算安排增加56.76萬元，同比增加6.59%，主要原因是：工資正常增加。

(1)本年收入：一般公共預(yù)算撥款815.79萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元；納入專戶管理的非稅收入0萬元；單位資金收入0萬元。

(2)上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款結(jié)轉(zhuǎn)101.97萬元；政府性基金預(yù)算撥款結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；納入專戶管理的非稅收入結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；單位資金結(jié)轉(zhuǎn)0.44萬元。

2.廣水市八一學校2024年支出總預(yù)算918.2萬元，較上年預(yù)算安排支出增加56.76萬元，同比增加6.59%，主要原因是：工資正常增加。

(1)支出按資金來源分：本年收入安排支出815.79萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出102.41萬元。

(2)支出按資金性質(zhì)分：一般公共預(yù)算撥款支出917.76萬元；政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元；納入專戶管理的非稅收入安排支出0萬元；單位資金支出0.44萬元。

(3)支出按功能分類分：一般公共服務(wù)支出0萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出891.6萬元；科學技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出1.26萬元；衛(wèi)生健康支出25.34萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

(4)支出按經(jīng)濟分類分：工資福利支出780.04萬元；商品和服務(wù)支出76.89萬元；對個人和家庭的補助61.26萬元；債務(wù)利息及費用0萬元；資本性支出（基本建設(shè)）0萬元；資本性支出0萬元；對企業(yè)補助（基本建設(shè)）0萬元；對企業(yè)補助0萬元；對社會保障基金補助0萬元；其他支出0萬元。

(5)支出按支出類別分：人員類支出837.71萬元；運轉(zhuǎn)類支出36.89萬元；特定目標類支出43.6萬元。

(6)支出總預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

二、財政撥款收支預(yù)算總體情況說明

1.廣水市八一學校2024年財政撥款收入預(yù)算917.76萬元，較上年增加116.8萬元，同比增加14.58%，主要原因是：工資正常增加。

(1)本年財政撥款收入：一般公共預(yù)算撥款815.79萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。

(2)財政撥款上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款101.97萬元；政府性基金預(yù)算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。

2.廣水市八一學校2024年財政撥款支出預(yù)算917.76萬元，較上年增加116.8萬元，同比增加14.58%，主要原因是：工資正常增加。

(1)財政撥款支出：一般公共服務(wù)支出0萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出891.17萬元；科學技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出1.26萬元；衛(wèi)生健康支出25.34萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

(2)財政撥款年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

三、一般公共預(yù)算支出情況說明

廣水市八一學校2024年一般公共預(yù)算支出917.76萬元，較上年增加116.8萬元，同比增加14.58%，主要原因是：工資正常增加。

1.一般公共預(yù)算支出按資金來源分。

(1)一般公共預(yù)算安排本年預(yù)算支出815.79萬元。其中：人員經(jīng)費740.65萬元，運轉(zhuǎn)經(jīng)費31.54萬元，項目支出43.6萬元。

(2)一般公共預(yù)算安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出101.97萬元。其中：人員經(jīng)費96.62萬元，公用經(jīng)費5.36萬元，項目支出0萬元。

2.一般公共預(yù)算支出按功能分類分。

一般公共服務(wù)支出0萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出891.17萬元；科學技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出1.26萬元；衛(wèi)生健康支出25.34萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

四、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

廣水市八一學校2024年一般公共預(yù)算基本支出874.16萬元，較上年增加203.61萬元，同比增加30.36%，主要原因是：工資正常增加。

1.一般公共預(yù)算基本支出安排人員經(jīng)費837.27萬元。其中：工資福利支出776.01萬元；對個人和家庭補助61.26萬元。

2.一般公共預(yù)算基本支出安排公用經(jīng)費36.89萬元，均為商品和服務(wù)支出。

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費情況說明

廣水市八一學校2024年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費安排數(shù)為0萬元，較上年減少1.15萬元，同比減少100%，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

具體安排情況如下：

1.因公出國（境）費用0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項支出。

2.公務(wù)用車購置0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項支出。

3.公務(wù)用車運行維護費0萬元，較上年減少0.4萬元，同比減少100%，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

4.公務(wù)接待費0萬元，較上年減少0.75萬元，同比減少100%，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

六、政府性基金預(yù)算支出情況說明

廣水市八一學校2024年及上年均無政府性基金預(yù)算。

七、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

廣水市八一學校歷年無國有資本經(jīng)營預(yù)算。

八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

廣水市八一學校2024年機關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算66.79萬元，較上年減少69.76萬元，同比減少51.09%，主要原因是：學生減少，預(yù)算也相應(yīng)減少。

1.一般公共預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費66.79萬元。

(1)基本支出安排機關(guān)運行經(jīng)費26.79萬元。其中：辦公費8.36萬元；印刷費2萬元；水費0萬元；電費0萬元；郵電費0萬元；取暖費0萬元；物業(yè)管理費0萬元；差旅費 0萬元；福利費0萬元；會議費 0萬元；專用材料費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；維修(護)費16萬元；其他交通費用0萬元；其他商品和服務(wù)支出0.44萬元；辦公設(shè)備購置0萬元。

(2)項目支出安排機關(guān)運行經(jīng)費40萬元。其中：辦公費0萬元；印刷費0萬元；水費0萬元；電費0萬元；郵電費0萬元；取暖費0萬元；物業(yè)管理費0萬元；差旅費 0萬元；福利費0萬元；會議費 0萬元；專用材料費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；維修(護)費40萬元；其他交通費用0萬元；其他商品和服務(wù)支出0萬元；辦公設(shè)備購置0萬元。

2.政府性基金預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

4.納入專戶管理的非稅收入安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

5.單位資金安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

九、政府采購支出情況說明

廣水市八一學校2024年政府采購總預(yù)算0萬元，較上年減少35萬元，同比減少100%，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

1.按采購對象分：面向中小企業(yè)采購0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項預(yù)算支出；面向小微企業(yè)采購0萬元，較上年減少35萬元，同比減少100%，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

2.按采購品目分：政府采購貨物預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項預(yù)算支出；政府采購工程預(yù)算0萬元，較上年減少35萬元，同比減少100%，主要原因是： 無此項預(yù)算支出；政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

十、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

廣水市八一學校2024年年初資產(chǎn)總額為0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

具體情況為:流動資產(chǎn)0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項預(yù)算支出；固定資產(chǎn)0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預(yù)算故無增減比例，主要原因是： 無此項預(yù)算支出。

其中固定資產(chǎn)：房屋0平方米，價值0萬元；土地0平方米，價值0萬元；車輛0輛，價值0萬元；辦公家具價值0萬元；其他資產(chǎn)價值0萬元。

十一、其他事項說明

1.本年度無一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出，以空表列示，特此說明。

2.本年度無政府性基金預(yù)算，以空表列示，特此說明。

3.本年度無政府采購預(yù)算，以空表列示，特此說明。

4.本年度無政府購買服務(wù)預(yù)算，以空表列示，特此說明。

5.本年度無新增資產(chǎn)配置預(yù)算，以空表列示，特此說明。

6.本年度部門預(yù)算各數(shù)據(jù)合計與分項明細之和可能存在小數(shù)誤差，主要原因是預(yù)算公開數(shù)是以萬元為單位，由于四舍五入原因造成存在小數(shù)誤差，特此說明。

第四部分? 預(yù)算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況

本單位從學前教育、義務(wù)教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展四個目標進行2024年教育整體目標設(shè)置。分別從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應(yīng)、可持續(xù)發(fā)展能力、滿意度幾個方面進行一級指標設(shè)置，通過在三級指標中設(shè)置預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、學生資助、經(jīng)費保障、校舍維修、干部隊伍建設(shè)、人才儲備、信息化建設(shè)等指標，從而反映教育的持續(xù)、健康、科學發(fā)展。

1、本部門整體績效目標是：長期目標有兩個，分別為：（1）學前教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展；（2）義務(wù)教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展。年度目標有兩個，分別為：（1）學前教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展；（2）義務(wù)教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展。

2、長期目標

（1）學前教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展。具體指標設(shè)置為：

產(chǎn)出指標：全年資助幼兒人數(shù)≥12人，指標設(shè)置依據(jù)教育資助中心根據(jù)全市建檔立卡困難戶中幼兒人數(shù)確定。公辦幼兒園學前教育公用經(jīng)費人數(shù)=242人，依據(jù)2023年教育事業(yè)統(tǒng)計年報學前幼兒在園人數(shù)確定。資助標準=1000元/生學年，依據(jù)上級資助文件確定；公辦幼兒園生均公用經(jīng)費標準=500元/年，民辦普惠性幼兒園生均公用經(jīng)費=200元/年，根據(jù)湖北省政府文件確定。

效益指標：受助幼兒畢業(yè)率=100%，學生資助的目的就是不讓學生因貧困而輟學；及齡兒童入園率≥85%,依據(jù)廣水市歷年幼兒入園實際情況確定。

滿意度指標：資助對象滿意率≥95%；入園對象滿意率≥95%；幼兒園對公用經(jīng)費撥款滿意率=100%。依據(jù)教育局2024年工作計劃確定以上滿意度指標。

（2）義務(wù)教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展。具體指標設(shè)置為：

產(chǎn)出指標：全年資助人數(shù)≥48人，指標設(shè)置依據(jù)教育資助中心根據(jù)全市建檔立卡困難戶中在校人數(shù)確定。義務(wù)教育公用經(jīng)費人數(shù)=994人，依據(jù)2023年教育事業(yè)統(tǒng)計年報義務(wù)教育人數(shù)確定。資助標準小學=1000元/生學年、初中=1250元/生學年，依據(jù)上級資助文件確定；生均公用經(jīng)費標準小學=720元/年、初中=940/元/年，根據(jù)湖北省政府文件確定。

效益指標：受助學生畢業(yè)率=100%，學生資助的目的就是不讓學生因貧困而輟學。義務(wù)教育鞏固率≥98%，民辦義務(wù)教育在校生占義務(wù)教育學生比重≤5%根據(jù)2024年教育工作計劃確定指標值。

滿意度指標：資助對象滿意率≥95%；校舍維修項目學校滿意率≥95%；各學校對公用經(jīng)費撥款滿意率=100%。依據(jù)教育局2024年工作計劃確定以上滿意度指標。

3、年度目標

（1）學前教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展。具體指標設(shè)置為：

產(chǎn)出指標：全年資助幼兒人數(shù)≥12人，指標設(shè)置依據(jù)教育資助中心根據(jù)全市建檔立卡困難戶中幼兒人數(shù)確定。公辦幼兒園學前教育公用經(jīng)費人數(shù)=242人，依據(jù)2023年教育事業(yè)統(tǒng)計年報學前幼兒在園人數(shù)確定。資助標準=1000元/生學年，依據(jù)上級資助文件確定；公辦幼兒園生均公用經(jīng)費標準=500元/年，民辦普惠性幼兒園生均公用經(jīng)費=200元/年，根據(jù)湖北省政府文件確定。

效益指標：受助幼兒畢業(yè)率=100%，學生資助的目的就是不讓學生因貧困而輟學；及齡兒童入園率≥85%,依據(jù)廣水市歷年幼兒入園實際情況確定。

滿意度指標：資助對象滿意率≥95%；入園對象滿意率≥95%；幼兒園對公用經(jīng)費撥款滿意率=100%。依據(jù)教育局2024年工作計劃確定以上滿意度指標。

（2）義務(wù)教育持續(xù)、健康、科學發(fā)展。具體指標設(shè)置為：

產(chǎn)出指標：全年資助人數(shù)≥48人，指標設(shè)置依據(jù)教育資助中心根據(jù)全市建檔立卡困難戶中在校人數(shù)確定。義務(wù)教育公用經(jīng)費人數(shù)=994人，依據(jù)2023年教育事業(yè)統(tǒng)計年報義務(wù)教育人數(shù)確定。資助標準小學=1000元/生學年、初中=1250元/生學年，依據(jù)上級資助文件確定；生均公用經(jīng)費標準小學=720元/年、初中=940/元/年，根據(jù)湖北省政府文件確定。

效益指標：受助學生畢業(yè)率=100%，學生資助的目的就是不讓學生因貧困而輟學。義務(wù)教育鞏固率≥98%，民辦義務(wù)教育在校生占義務(wù)教育學生比重≤5%根據(jù)2024年教育工作計劃確定指標值。

滿意度指標：資助對象滿意率≥95%；校舍維修項目學校滿意率≥95%；各學校對公用經(jīng)費撥款滿意率=100%。依據(jù)教育局2024年工作計劃確定以上滿意度指標。

????廣水市八一學校2024年部門整體績效目標申報表.pdf

二、重點項目績效目標編制情況

2024年廣水市八一學校預(yù)算項目支出全部納入績效管理，納入預(yù)算績效管理項目2個，具體為：校園安全預(yù)算項目支出；校舍維修預(yù)算項目支出。

????2024年校舍維修項目申報表.pdf

????2024校園安全項目申報表.pdf

第五部分? 名詞解釋

財政撥款：是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會團體等組織撥付的財政資金，但國務(wù)院和國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外。

一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

“三公”經(jīng)費：是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費是反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費是反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費是反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出以外財政預(yù)算專項安排的支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障單位運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

政府采購：也稱公共采購，是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

國有資產(chǎn)：是指屬于國家所有的一切財產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利的總和，是國家所有權(quán)的客體。具體而言，國有資產(chǎn)包括國家依法或依權(quán)力取得和認定的財產(chǎn)，國家資本金及其收益所形成的財產(chǎn)，國家向行政和事業(yè)單位撥入經(jīng)費形成的財產(chǎn)，對企業(yè)減稅、免稅和退稅等形成的資產(chǎn)以及接受捐贈、國際援助等所形成的財產(chǎn)。

績效目標：績效目標內(nèi)容主要是指項目中期目標和年度目標，具體的績效指標，如產(chǎn)出的數(shù)量指標、質(zhì)量指標、時效指標、社會效益指標、可持續(xù)影響指標、服務(wù)對象滿意度指標等。績效目標是整個預(yù)算績效管理的起點、基礎(chǔ)和前提，對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、績效評價的開展都有非常重要的影響。