目 ???錄

第一部分??李店財政所概況

一、部門主要職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分??李店財政所2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分??李店財政所2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、預(yù)算績效情況說明

十四、專項支出、轉(zhuǎn)移支付支出情況說明

第四部分??其他需要說明的情況

第五部分??名詞解釋

第一部分 李店財政所概況

一、部門主要職責(zé)

廣水市李店財政所主要負責(zé)

????(1)?擬定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政稅收發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施,確保全年收支平衡

????(2)?制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政、財務(wù)、會計管理制度并指導(dǎo)、監(jiān)督執(zhí)行

????(3)?承擔(dān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項財政收支管理責(zé)任，負責(zé)編制年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行

????(4)?負責(zé)管理和監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的農(nóng)業(yè)支出、工商貿(mào)易性支出、公共支出和其它支出

????(5)?負責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債券的舉借、發(fā)行、使用、管理和監(jiān)督償還，指導(dǎo)政府性債務(wù)管理工作。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

從單位構(gòu)成看，李店財政所部門決算由實行獨立核算的李店財政所本級決算和0個下屬單位決算組成。

納入李店財政所2022年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：

1.?李店財政所（本級）

廣水市李店財政所機構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細說明：2022年內(nèi)設(shè)廣水市廣水財政所1個單位。內(nèi)部設(shè)置崗位有：預(yù)算會計、專戶會計、農(nóng)財會計、商貿(mào)會計、經(jīng)費會計、出納會計、國有資產(chǎn)管理、政府采購管理、績效管理、檔案管理等。現(xiàn)有編制13名，實有11人，其中：在編在職11名，聘用人員0名，借調(diào)人員2名。

第二部分 ?李店財政所2022年度部門決算表

一、收入支出決算總? ? ? ? ?

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

??六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

??本單位當(dāng)年無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出

?八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

??本單位當(dāng)年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 ?2022年度部門決算情況說明

??一、收入支出決算總體情況說明

??2022年度收、支總計均為?169.15萬元。與2021年度210.5相比，收、支總計各減少41.35萬元，下降?24.45%，主要原因：一方面是壓縮公用經(jīng)費，厲行節(jié)約；另一方面是疫情防控經(jīng)費減少。

圖1：收、支決算總計變動情況

??二、收入決算情況說明

??2022年度收入合計168.77萬元，與2021年度相比，收入合計減少33.11萬元，下降19.62%，主要原因是落實過緊日子，壓縮經(jīng)費。

??其中：財政撥款收入167.63萬元，占本年收入99.33%；上級補助收入0萬元，占本年收入0 %；事業(yè)收入0萬元，占本年收入0%；經(jīng)營收入0萬元，占本年收入0%；附屬單位上繳收入0萬元，占本年收入 0 ?%；其他收入 1.14萬元，占本年收入?0.67??%。

圖2：收入決算結(jié)構(gòu)

??三、支出決算情況說明

????2022年度支出合計169.15萬元，與2021年度相比，支出合計減少40.96萬元，下降24.22%，主要原因是厲行節(jié)約，壓縮公用經(jīng)費。其中：基本支出169.15萬元，占本年支出100%；項目支出0萬元，占本年支出0%；上繳上級支出0萬元，占本年支出0?%；經(jīng)營支出0萬元，占本年支出 0%；對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0?%。

3：支出決算結(jié)構(gòu)

??四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

????2022年度財政撥款收、支總計均為168.01萬元。與2021年度相比，財政撥款收、支總計各減少?42.49萬元，下降25.3%。主要原因是壓縮公用經(jīng)費，減少基本支出。

????2022年度財政撥款收入中，一般公共預(yù)算財政撥款收入 167.63萬元，比2021年度決算數(shù)減少34.25萬元。減少主要原因是壓縮公用經(jīng)費，減少基本支出。政府性基金預(yù)算財政撥款收入??0萬元，比2021年度決算數(shù)增加0萬元。增加主要原因是李店財政所2022年無此項收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元，比2021年度決算數(shù)增加 0萬元。增加主要原因是李店財政所2022年無此項收入。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出168.01萬元，占本年支出合計的100%。與2021年度210.11相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少42.1萬元，下降25.06%。主要原因是壓縮公用經(jīng)費，減少基本支出。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出168.01萬元，主要用于以下方面：

1.一般公共服務(wù)（類）支出168.01萬元，占100%。主要是用于行政運行、事業(yè)運行、其他財政事務(wù)支出。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為161.8萬元，支出決算為168.01萬元，完成年初預(yù)算的103.84%。其中：一般公共服務(wù)支出(類)財政事務(wù)（款）行政運行（項）。年初預(yù)算為161.8萬元，支出決算為168.01萬元，完成年初預(yù)算的103.84%，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)資等相應(yīng)調(diào)整保險等繳費基數(shù)影響。

1.一般公共服務(wù)支出(類)財政事務(wù)（款）行政運行（項）。年初預(yù)算為161.8萬元，支出決算為 168.01萬元，完成年初預(yù)算的103.84%，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)資等相應(yīng)調(diào)整保險等繳費基數(shù)影響。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出168.01萬元，其中：

人員經(jīng)費136.4萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金。

公用經(jīng)費31.61萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費。

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本年收入?0萬元，本年支出 0萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本單位當(dāng)年無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出。

??八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0萬元，本單位當(dāng)年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為?5 萬元，支出決算為4.75萬元，完成預(yù)算的 95 %。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費，全年實際支出較年初預(yù)算有所下降；二是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

1.因公出國(境)費預(yù)算為 0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0 %，比預(yù)算增加0萬元，主要原因是本單位無此項支出。

2.公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的?0?%；其中：

(1)公務(wù)用車購置費0萬元，完成年初預(yù)算的0%，比年初預(yù)算增加0萬元，主要原因是本單位無此項支出。本年度購置(更新)公務(wù)用車0輛。

(2)公務(wù)用車運行費0萬元，完成年初預(yù)算的0%，比年初預(yù)算增加0萬元，主要原因是本單位無此項支出。截止2022年12月31日，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量0輛。

3.公務(wù)接待費支出決算為4.75萬元，完成年初預(yù)算的95%，比年初預(yù)算減少0.25萬元，主要原因是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出4.75萬元，接待對象主要是其他單位領(lǐng)導(dǎo)同事，主要是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、督導(dǎo)檢查、交流學(xué)習(xí)等工作。2022年共接待國內(nèi)來訪團組83 個，?920人次（不包括陪同人員）。

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本單位為非參公管理的事業(yè)單位。

十一、政府采購支出說明

李店財政所2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0?萬元、政府采購服務(wù)支出0?萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0?萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，主要原因是本單位2022無采購計劃。

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年 12月31日，李店財政所共有車輛0輛，其中，副省級及以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0?輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車?0?輛、特種專業(yè)技術(shù)用車?0輛、其他用車0輛；單位價值 100 萬元以上專用設(shè)備?0?臺（套）。

????十三、預(yù)算績效情況說明

(一)預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目0個，資金0萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的0％。從評價情況來看，我單位較好地完成了年初制定的工作目標(biāo)任務(wù)，各個項目有序開展，整體支出平穩(wěn)，經(jīng)費使用規(guī)范，促進了辦事效益，規(guī)范了財政所建設(shè)，達到了預(yù)期績效目標(biāo)。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看，我所在市財政局、李店鎮(zhèn)黨委的決策部署下，按照保進度、重質(zhì)量、求實效的要求，全面推進各項重點工作，較好地完成了各項目標(biāo)任務(wù)，為服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強有力的組織保證。根據(jù)《廣水市部門整體支出績效評價指標(biāo)體系》進行了自評。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

李店財政所2022年無項目支出

????（三）績效評價結(jié)果應(yīng)用情況。

部門績效評價結(jié)果應(yīng)用情況。對項目規(guī)劃進行細致的分析，以提高項目的質(zhì)量效益、經(jīng)濟效益和可持續(xù)效益為主。規(guī)范合理安排項目的分配，根據(jù)以往年度的收入支出調(diào)整，不斷細化和規(guī)范資金分配方案，以利于業(yè)務(wù)工作資金的使用效益更科學(xué)合理，取得的效益更高。為使績效評價結(jié)果得到合理應(yīng)用，將此次績效評價結(jié)果作為以后年度資金分配的重要依據(jù)。

部門績效評價結(jié)果擬應(yīng)用情況。改進管理措施，完善管理辦法，調(diào)整和優(yōu)化本單位預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，合理配置資源，對績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題及時制定整改措施。加大項目執(zhí)行的跟蹤、督導(dǎo)、檢查力度，促進項目建設(shè)或落實的進度，嚴(yán)格按照時間節(jié)點，嚴(yán)格監(jiān)督項目資金的管理，做到不出紕漏。

十四、財政專項支出、專項轉(zhuǎn)移支付支出的部門（單位）參照部門預(yù)算公開的范圍、體例和內(nèi)容進行公開。

第四部分 ?其他需要說明的情況

第五部分 ?名詞解釋

(一)一般公共預(yù)算財政撥款收入：指市級財政一般公共預(yù)算當(dāng)年撥付的資金。

(二)政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指市級財政政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥付的資金。

(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入：指市級財政國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年撥付的資金。

(四)上級補助收入：指從事業(yè)單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(五)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

(六)經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(七)其他收入：指單位取得的除上述“一般公共預(yù)算財政撥款收入”、“政府性基金預(yù)算財政撥款收入”、“國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等收入以外的各項收入。（該項名詞解釋中“上述……等收入”請依據(jù)部門收入的實際情況進行解釋）

(八)使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。

(九)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

(十)本部門使用的支出功能分類科目(到項級)

1.一般公共服務(wù)(類)財政事務(wù)(款)行政運行(項)

2.…

（參考《2022年政府收支分類科目》說明逐項解釋）

(十一)結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的企業(yè)所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

(十二)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

(十三)基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

(十四)項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

(十五)經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

(十六)“三公”經(jīng)費：納入財政一般公共預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指市直部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費用。

(十七)機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

(十八)其他專用名詞。

（根據(jù)本部門使用的其他專用名詞補充解釋）

第六部分 ?附件

????一、2022年度李店財政所整體績效評價報告