目??錄

第一部分? 單位概況

1、主要職能

2、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分? 2022部門決算公開表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預(yù)算財政撥款支出表

6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

7、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算

9、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分? 2022年部門決算情況說明

1、收支決算總體情況說明

2、財政撥款收支決算總體情況說明

3、關(guān)于“三公”經(jīng)費支出說明

4、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

5、關(guān)于政府采購支出說明

6、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

7、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明

8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出說明

9、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出說明

10、其他重要事項的情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分?單位概況

一、主要職能

廣水市李店財政所主要負責

1、預(yù)算編制管理。負責組織和管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入和支出，編制執(zhí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度財政預(yù)算，監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位預(yù)算執(zhí)行，編制財政決算;組織協(xié)調(diào)收入。根據(jù)財政體制規(guī)定，負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)契稅，耕地占用稅的征收與管理;負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)費，政府性基金、租金收入等非稅收入資金的管理;專項資金管理。

2、監(jiān)督糧食直接補貼、良種補貼、大型農(nóng)機具補貼、森林生態(tài)效益補償資金，退耕還林工程現(xiàn)金補助、退耕還林補助糧食資金等直接面向農(nóng)民的補貼性資金和上級下達的農(nóng)田水利建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)等支農(nóng)專項資金、農(nóng)村公益項目資金的落實;

3、負責或協(xié)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)農(nóng)村五保戶補助、撫恤優(yōu)撫資金，農(nóng)村低保資金等政策規(guī)定的社會保障資金以及計劃生育家庭獎勵扶助金、農(nóng)村貧困學生“兩免一補”資金的監(jiān)督，管理和發(fā)放;

4、負責新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金的監(jiān)督管理;

5、負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金專戶儲存，核撥及監(jiān)督管

6、國有資產(chǎn)管理。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)的購置、登記、處置進行管理，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)安全和保值增值;單位財務(wù)監(jiān)管。

7、負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)各單位會計核算和代理村級會計核算工作;

8、財經(jīng)政策執(zhí)行。貫徹黨和國家財經(jīng)方針政策，嚴格執(zhí)行財政法規(guī)和財經(jīng)制度;依法監(jiān)管會計人員從業(yè)資格和會計信息，培訓會計人員;督促會計人員依法履行職責;負責監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)各單位的財務(wù)活動，檢查財稅政策、法令和財務(wù)會計制度執(zhí)行情況。

二、部門決算單位構(gòu)成

廣水市李店財政所從決算單位構(gòu)成看，廣水市李店財政所決算包括：廣水市李店財政所本級決算。

廣水市李店財政所機構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細說明：2022年無內(nèi)設(shè)單位。現(xiàn)有編制13名，實有11人，其中：在編在職6名，離休人員0名，退休人員4名，借調(diào)人員2名，退養(yǎng)人員3名。

第二部分：2022部門決算公開表

廣水市李店財政所2022年部門決算公開表.pdf

第三部分?2022年部門決算情況說明

一、關(guān)于廣水市李店財政所2022年收支決算總體情況說明

廣水市李店財政所2022年決算收入總計167.63萬元，其中：本年收入167.63萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，與上年總收入相比減少4.8萬元，同比下降2.8%，減少的原因為：受疫情影響導(dǎo)致本年收入減少；決算支出總計169.15萬元，其中：本年支出169.15元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，與上年總支出相比減少18.45萬元，同比下降9.8%，減少的原因為：壓縮經(jīng)費，減少支出。

本年收入包括：一般公共預(yù)算財政撥款收入167.63萬元，占100%。

本年支出包括：基本支出169.15萬元，占100%；基本支出結(jié)轉(zhuǎn)0萬元，占0%。

二、關(guān)于廣水市李店財政所2022年決算財政撥款收支總體情況說明

廣水市李店財政所2022年一般公共預(yù)算財政撥款收入決算167.63萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加3.55萬元，同比增加2.2%，增加的原因為：基本支出政策性增支和信息化建設(shè)增加，與上年數(shù)相比減少33.97萬元，同比下降16.9%，減少的原因為：疫情影響，收入減少；一般公共預(yù)算財政撥款支出決算169.15萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少63.59萬元，同比下降27.3%，減少的原因為：基本支出政策性增支和信息化建設(shè)減少，與上年數(shù)相比減少18.45萬元，同比下降9.8%，減少的原因為：壓縮開支，嚴格落實中央八項規(guī)定精神，本年進一步壓減了公用經(jīng)費支出規(guī)模。辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少，資產(chǎn)運行維護支出減少，落實過緊日子要求壓減支出。

財政撥款本年支出包括：基本支出169.15萬元，項目支出0萬元。與年初預(yù)算數(shù)167.63萬增加1.52萬元，同比增加0.91%。主要原因是人員資金保障有缺口。

三、關(guān)于廣水市李店財政所2022年“三公”經(jīng)費支出情況說明

廣水市李店財政所2022年“三公”經(jīng)費總支出數(shù)為4.7493萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少0.2507萬元，同比下降5%，原因為：每年三公經(jīng)費的壓縮，比上年數(shù)減少0萬元，同比下降0%，原因為：一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，按照只減不增的要求從嚴控制“三公”經(jīng)費，全年實際支出較年初預(yù)算有所下降。二是強化公務(wù)接待支出管理，嚴格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數(shù)，對應(yīng)由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付，公務(wù)接待費大幅下降。

其中：

因公出國（境）費0萬元，因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)0，與年初預(yù)算數(shù)相比增加（減少）0萬元，原因為：無此項支出，比上年數(shù)增加（減少）0萬元，原因為：無此項支出；公務(wù)用車購置數(shù)0輛，保有量0輛，公務(wù)用車購置0萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加（減少）0萬元，原因為：無此項支出，比上年數(shù)增加（減少）0萬元，原因為：無此項支出。公務(wù)用車運行維護費0萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比增加（減少）0萬元，原因為：無此項支出，比上年數(shù)增加（減少）0萬元，原因為：無此項支出。

公務(wù)接待費4.7493萬元，國內(nèi)公務(wù)接待77批次680人次，與年初預(yù)算數(shù)相比減少0.2507萬元，同比下降5%，原因為：強化公務(wù)接待支出管理，嚴格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數(shù)，對應(yīng)由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付，公務(wù)接待費大幅下降，比上年數(shù)減少0萬元，同比下降0%，原因為：強化公務(wù)接待支出管理，嚴格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數(shù)，對應(yīng)由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付，公務(wù)接待費大幅下降。

四、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

廣水市李店財政所2022?年度機關(guān)運行經(jīng)費支出169.15萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少63.59萬元，減少27.32%。與上年數(shù)減少18.45萬元，降低9.8%。主要原因是：嚴格落實中央八項規(guī)定精神，本年進一步壓減了公用經(jīng)費支出規(guī)模。辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少，資產(chǎn)運行維護支出減少，落實過緊日子要求壓減支出。

五、關(guān)于政府支出采購說明

廣水市李店財政所?2022年度政府采購支出總額0?萬元，其中：政府采購貨物支出?0萬元、政府采購工程支出?0萬元、政府采購服務(wù)支出0?萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的?0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的?0%。

六、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至?2022年 12 月 31 日，廣水市李店財政所共有車輛?0?輛，其中，副省級及以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車?0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0?輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0?輛，單位價值50 萬元以上通用設(shè)備?0?臺（套）；單位價值?100 萬元以上專用設(shè)備0?臺（套）。

七、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明

（1）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，廣水市李店財政所組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目0個，資金0萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的0％。從評價情況來看，我單位較好地完成了年初制定的工作目標任務(wù)，各個項目有序開展，整體支出平穩(wěn)，較好地實現(xiàn)社會效益和可持續(xù)效益目標。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看，我單位在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、支出績效方面，嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，涉及“三重一大”事項必須經(jīng)局黨組會討論決定，“三公經(jīng)費”逐年下降。嚴格按照資金管理辦法，做到項目資金專項專用，無截留、無挪用等現(xiàn)象，使財政資金發(fā)揮最大使用效益。

廣水市李店財政所2022年部門整體支出績效目標自評表.pdf

（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果

廣水市李店財政所2022年無項目支出預(yù)算

（3）績效評價結(jié)果應(yīng)用情況

部門績效評價結(jié)果應(yīng)用情況。至部門決算公開時已經(jīng)應(yīng)用的情況。我單位績效管理情況較為理想，達到了年初設(shè)定的各項績效目標。所有資金使用嚴格按審批程序辦理、操作規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準確，各項支出嚴格按照各項制度執(zhí)行。

部門績效評價結(jié)果擬應(yīng)用情況。至部門決算公開時還未應(yīng)用但擬應(yīng)用的情況。我單位績效管理情況較為理想，達到了年初設(shè)定的各項績效目標。所有資金使用嚴格按審批程序辦理、操作規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準確，各項支出嚴格按照各項制度執(zhí)行。

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出說明

廣水市李店財政所2022年無政府性基金預(yù)算財政撥款收支，以空表列示。

廣水市李店財政所使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出情況.pdf

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出說明

廣水市李店財政所2022年無政府性基金預(yù)算財政撥款收支，以空表列示。

廣水市李店財政所使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出情況.pdf

十、其他重要事項的情況說明

無其他需要說明事項。

第四部分?名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出以外財政預(yù)算專項安排的支出。

三公經(jīng)費支出：是指行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度經(jīng)費支出，包括公務(wù)接待和車輛運轉(zhuǎn)費用。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

績效評價：是指財政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。