目 ? ?錄

第一部分 ?單位概況

一、主要職責

二、機構(gòu)設(shè)置

三、部門預算單位構(gòu)成及人員情況

第二部分 ?部門預算表

一、部門收支預算總表

二、部門收入預算總表

三、部門支出預算總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出總表

六、一般公共預算基本支出表

七、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、項目支出預算明細表

十、政府采購預算表

十一、政府購買服務(wù)預算表

十二、新增資產(chǎn)配置預算表

十三、非稅征收計劃表

第三部分 ?部門預算情況說明

一、收支預算總體情況說明

二、財政撥款收支預算總體情況說明

三、一般公共預算支出情況說明

四、一般公共預算基本支出情況說明

五、一般公共預算“三公”經(jīng)費情況說明

六、政府性基金預算支出情況說明

七、國有資本經(jīng)營預算情況說明

八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

九、政府采購支出情況說明

十、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

十一、其他事項說明

第四部分 ?預算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況。

二、重點項目績效目標編制情況

第五部分 ?名詞解釋

第一部分 ?單位概況

一、主要職責

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站主要職責如下：

1、承擔培訓財政和財務(wù)會計人員

2、承辦財政部干部教育培訓中心交辦的培訓任務(wù)。

二、機構(gòu)設(shè)置

1.湖北省中華會計函授學校廣水市函授站核定單位類型為：公益一類事業(yè)單位。

2.內(nèi)設(shè)機構(gòu)1個，分別為：無。

3.下設(shè)部門（單位）1個，分別為：無。

4.掛牌機構(gòu)1個，分別為：無。

三、部門預算單位構(gòu)成及人員情況

1.2023年湖北省中華會計函授學校廣水市函授站預算由1家單位構(gòu)成。

(1)獨立核算單位1家，即：湖北省中華會計函授學校廣水市函授站。

(2)無納入本級預算管理的未獨立核算單位。

2.2023年湖北省中華會計函授學校廣水市函授站納入預算管理人員14人。

(1)核定編制4名，其中：行政編制0名，事業(yè)編制4名。

(2)實有人員14人，其中：在職在編4人；離休0人；退休10人；編外長聘0人；其他人員0人。

第二部分 ?部門預算表

部門預算公開表.pdf

第三部分 ?部門預算情況說明

一、收支預算總體情況說明

1.湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年收入總預算89.62萬元，其中：本年收入71.2萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18.42萬元，較上年預算安排減少15.16萬元，同比減少14.47%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

(1)本年收入：一般公共預算撥款61.2萬元；政府性基金預算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預算撥款0萬元；納入專戶管理的非稅收入0萬元；單位資金收入10萬元。

(2)上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預算撥款結(jié)轉(zhuǎn)8.44萬元；政府性基金預算撥款結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；國有資本經(jīng)營預算撥款結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；納入專戶管理的非稅收入結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；單位資金結(jié)轉(zhuǎn)9.98萬元。

2.湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年支出總預算89.62萬元，較上年預算安排支出減少15.16萬元，同比減少14.47%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

(1)支出按資金來源分：本年收入安排支出71.2萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出18.42萬元。

(2)支出按資金性質(zhì)分：一般公共預算撥款支出69.64萬元；政府性基金預算撥款支出0萬元；國有資本經(jīng)營預算撥款支出0萬元；納入專戶管理的非稅收入安排支出0萬元；單位資金支出19.98萬元。

(3)支出按功能分類分：一般公共服務(wù)支出70.27萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出0萬元；科學技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出15.32萬元；衛(wèi)生健康支出4.03萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災害防治及應急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

(4)支出按經(jīng)濟分類分：工資福利支出52.6萬元；商品和服務(wù)支出29.34萬元；對個人和家庭的補助7.68萬元；債務(wù)利息及費用0萬元；資本性支出（基本建設(shè)）0萬元；資本性支出0萬元；對企業(yè)補助（基本建設(shè)）0萬元；對企業(yè)補助0萬元；對社會保障基金補助0萬元；其他支出0萬元。

(5)支出按支出類別分：人員類支出60.28萬元；運轉(zhuǎn)類支出29.34萬元；特定目標類支出0萬元。

(6)支出總預算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

二、財政撥款收支預算總體情況說明

1.湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年財政撥款收入預算69.64萬元，較上年減少18.73萬元，同比減少21.19%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

(1)本年財政撥款收入：一般公共預算撥款61.2萬元；政府性基金預算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預算撥款0萬元。

(2)財政撥款上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預算撥款8.44萬元；政府性基金預算撥款0萬元；國有資本經(jīng)營預算撥款0萬元。

2.湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年財政撥款支出預算69.64萬元，較上年減少18.73萬元，同比減少21.19%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

(1)財政撥款支出：一般公共服務(wù)支出50.29萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出0萬元；科學技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出15.32萬元；衛(wèi)生健康支出4.03萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災害防治及應急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

(2)財政撥款年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

三、一般公共預算支出情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年一般公共預算支出69.64萬元，較上年減少18.73萬元，同比減少21.19%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

1.一般公共預算支出按資金來源分。

(1)一般公共預算安排本年預算支出61.2萬元。其中：人員經(jīng)費60.28萬元，公用經(jīng)費0.92萬元，項目支出0萬元。

(2)一般公共預算安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出8.44萬元。其中：人員經(jīng)費0萬元，公用經(jīng)費8.44萬元，項目支出0萬元。

2.一般公共預算支出按功能分類分。

一般公共服務(wù)支出50.29萬元；國防支出0萬元；公共安全支出0萬元；教育支出0萬元；科學技術(shù)支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出0萬元；社會保障和就業(yè)支出15.32萬元；衛(wèi)生健康支出4.03萬元；節(jié)能環(huán)保支出0萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元；農(nóng)林水支出0萬元；交通運輸支出0萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬元；金融支出0萬元；援助其他地區(qū)支出0萬元；自然資源海洋氣象等支出0萬元；住房保障支出0萬元；糧油物資儲備支出0萬元；災害防治及應急管理支出0萬元；其他支出0萬元；債務(wù)還本支出0萬元；債務(wù)付息支出0萬元。

四、一般公共預算基本支出情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年一般公共預算基本支出69.64萬元，較上年減少18.73萬元，同比減少21.19%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

1.一般公共預算基本支出安排人員經(jīng)費60.28萬元。其中：工資福利支出52.6萬元；對個人和家庭補助7.68萬元。

2.一般公共預算基本支出安排公用經(jīng)費9.36萬元，均為商品和服務(wù)支出。

五、一般公共預算“三公”經(jīng)費情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年一般公共預算“三公”經(jīng)費安排數(shù)為0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排“三公”經(jīng)費預算所致。

具體安排情況如下：

1.因公出國（境）費用0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排“三公”經(jīng)費預算所致。

2.公務(wù)用車購置0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排“三公”經(jīng)費預算所致。

3.公務(wù)用車運行維護費0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排“三公”經(jīng)費預算所致。

4.公務(wù)接待費0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排“三公”經(jīng)費預算所致。

六、政府性基金預算支出情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年及上年均無政府性基金預算。

七、國有資本經(jīng)營預算情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站歷年無國有資本經(jīng)營預算。

八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出預算28.54萬元，較上年減少4.25萬元，同比減少12.96%，主要原因是：單位業(yè)務(wù)減少所致。

1.一般公共預算安排機關(guān)運行經(jīng)費8.56萬元。

(1)基本支出安排機關(guān)運行經(jīng)費8.56萬元。其中：辦公費0萬元；印刷費0萬元；水費0萬元；電費0萬元；郵電費0萬元；取暖費0萬元；物業(yè)管理費0萬元；差旅費 0萬元；福利費0萬元；會議費 0萬元；專用材料費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；維修(護)費0萬元；其他交通費用0萬元；其他商品和服務(wù)支出8.56萬元；辦公設(shè)備購置0萬元。

(2)項目支出安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。其中：辦公費0萬元；印刷費0萬元；水費0萬元；電費0萬元；郵電費0萬元；取暖費0萬元；物業(yè)管理費0萬元；差旅費 0萬元；福利費0萬元；會議費 0萬元；專用材料費0萬元；公務(wù)用車運行維護費0萬元；維修(護)費0萬元；其他交通費用0萬元；其他商品和服務(wù)支出0萬元；辦公設(shè)備購置0萬元。

2.政府性基金預算安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

3.國有資本經(jīng)營預算安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

4.納入專戶管理的非稅收入安排機關(guān)運行經(jīng)費0萬元。

5.單位資金安排機關(guān)運行經(jīng)費19.98萬元。

九、政府采購支出情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年政府采購總預算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排政府采購預算所致。

1.按采購對象分：面向中小企業(yè)采購0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排政府采購預算所致；面向小微企業(yè)采購0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排政府采購預算所致。

2.按采購品目分：政府采購貨物預算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排政府采購預算所致；政府采購工程預算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排政府采購預算所致；政府采購服務(wù)預算0萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位歷年都沒有安排政府采購預算所致。

十、國有資產(chǎn)占用使用情況說明

湖北省中華會計函授學校廣水市函授站2023年年初資產(chǎn)總額為133.76萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位沒有新增資產(chǎn)所致。

具體情況為:流動資產(chǎn)13.79萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位沒有新增流動資產(chǎn)所致；固定資產(chǎn)119.97萬元，較上年增加0萬元，同比因上年無此預算故無增減比例，主要原因是：單位沒有新增固定資產(chǎn)所致。

其中固定資產(chǎn)：房屋4209平方米，價值108.45萬元；土地0平方米，價值0萬元；車輛0輛，價值0萬元；辦公家具價值0萬元；其他資產(chǎn)價值11.52萬元。

十一、其他事項說明

1.本年度無一般公共預算“三公”經(jīng)費支出，以空表列示，特此說明。

2.本年度無政府性基金預算，以空表列示，特此說明。

3.本年度無政府采購預算，以空表列示，特此說明。

4.本年度無政府購買服務(wù)預算，以空表列示，特此說明。

5.本年度無納入一般公共預算管理非稅收入征收計劃，以空表列示，特此說明。

6.本年度部門預算各數(shù)據(jù)合計與分項明細之和可能存在小數(shù)誤差，主要原因是預算公開數(shù)是以萬元為單位，由于四舍五入原因造成存在小數(shù)誤差，特此說明。

第四部分 ?預算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況

1、本部門整體績效目標是：目標為保障單位穩(wěn)定運轉(zhuǎn)，做好服務(wù)和培訓工作。

2、年度目標1：做好接待和培訓工作，具體指標設(shè)置為：

產(chǎn)出指標：接待200人，指標設(shè)立依據(jù)是接待工作業(yè)務(wù)需求。

效益指標：盈利4萬元，指標設(shè)立依據(jù)是根據(jù)接待工作效益指標需求。

滿意度指標：服務(wù)對象滿意率≥100%，指標設(shè)立依據(jù)是讓服務(wù)對象滿意

2023年整體績效目標.pdf

二、重點項目績效目標編制情況

1、“后勤服務(wù)項目”主要內(nèi)容是：單位衛(wèi)生、食堂、房屋維修維護、安保，辦公設(shè)備購置等。2023年預算安排8萬元，其中：8萬元資金來源為單位資金。

2、項目績效總目標是：單位衛(wèi)生、食堂、房屋維修維護、安保，辦公設(shè)備購置等

3、項目績效指標設(shè)置情況：根據(jù)項目具體設(shè)置績效指標。

2023年重點績效目標表.pdf

第五部分 ?名詞解釋

財政撥款：是指各級人民政府對納入預算管理的事業(yè)單位、社會團體等組織撥付的財政資金，但國務(wù)院和國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外。

一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。

政府性基金預算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。

國有資本經(jīng)營預算：是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。

“三公”經(jīng)費：是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費是反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費是反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費是反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出以外財政預算專項安排的支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障單位運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

政府采購：也稱公共采購，是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

國有資產(chǎn)：是指屬于國家所有的一切財產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利的總和，是國家所有權(quán)的客體。具體而言，國有資產(chǎn)包括國家依法或依權(quán)力取得和認定的財產(chǎn)，國家資本金及其收益所形成的財產(chǎn)，國家向行政和事業(yè)單位撥入經(jīng)費形成的財產(chǎn)，對企業(yè)減稅、免稅和退稅等形成的資產(chǎn)以及接受捐贈、國際援助等所形成的財產(chǎn)。

績效目標：績效目標內(nèi)容主要是指項目中期目標和年度目標，具體的績效指標，如產(chǎn)出的數(shù)量指標、質(zhì)量指標、時效指標、社會效益指標、可持續(xù)影響指標、服務(wù)對象滿意度指標等。績效目標是整個預算績效管理的起點、基礎(chǔ)和前提，對預算編制、預算執(zhí)行監(jiān)控、績效評價的開展都有非常重要的影響。