目???錄

第一部分單位概況

1、主要職能

2、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分? 2021部門預(yù)算表

1、部門收支預(yù)算總表

2、部門收入預(yù)算總表

3、部門支出預(yù)算總表

4、財(cái)政撥款收支總表

5、一般公共預(yù)算收入總表

6、一般公共預(yù)算支出總表

7、一般公共預(yù)算基本支出表

????8、一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表

9、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

10、政府性基金預(yù)算支出表

11、政府購買服務(wù)預(yù)算表

12、新增資產(chǎn)配置預(yù)算表

13、政府采購預(yù)算表

14、非稅收入征收預(yù)計(jì)表

第三部分? 2021年部門預(yù)算情況說明

1、收支預(yù)算總體情況說明

2、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說明

3、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

4、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

5、政府性基金預(yù)算撥款情況說明

6、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分單位概況

一、主要職能

廣水市審計(jì)局主要負(fù)責(zé)：

（1）對(duì)本市各級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)本市財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

（2）貫徹實(shí)施中華人民共和國審計(jì)法律法規(guī)和方針政策，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃

（3）向市長提交年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市政府委托向市人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向市政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

（4）根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定、向有關(guān)主管單位機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議或移送有關(guān)部門追究相應(yīng)責(zé)任：?1、市級(jí)各部門（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政收支。?2、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他組織的財(cái)務(wù)收支。?3、市政府預(yù)算的執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。?4、市屬國有企業(yè)、國務(wù)院規(guī)定的國有資本占控股或主導(dǎo)地位的市屬企業(yè)和受委托審計(jì)的金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。?5、市投資和以市投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。?6、市政府及其部門管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。?7、國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。?8、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由市審計(jì)局進(jìn)行審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（5）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和有關(guān)規(guī)定,對(duì)黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督。

（6）組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，組織實(shí)施對(duì)市財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（7）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處重大經(jīng)濟(jì)案件。

（8）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

廣水市審計(jì)局從預(yù)算單位構(gòu)成看，預(yù)算包括：審計(jì)局本級(jí)預(yù)算（包含二級(jí)單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)局、政府投資審計(jì)局），二級(jí)單位沒有獨(dú)立核算。

廣水市審計(jì)局機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細(xì)說明：2021年內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為9個(gè)：辦公室（人事教育股）、財(cái)政社保審計(jì)股、金融經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)股、法規(guī)審理股、電子數(shù)據(jù)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股。下設(shè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)局、政府投資審計(jì)局。現(xiàn)有編制28名，實(shí)有61人，其中：在編在職33名，退休人員21名，借調(diào)人員0名，聘用人員7名。

第二部分：2021部門預(yù)算表

廣水市審計(jì)局2021年部門預(yù)算表.pdf

第三部分?2021年部門預(yù)算情況說明

一、關(guān)于廣水市審計(jì)局2021年收支預(yù)算總體情況說明

廣水市審計(jì)局2021年收入總預(yù)算8276747元，其中：本年收入6076747元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2200000元；支出總預(yù)算8276747元，其中：本年支出8276747元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

本年收入包括：財(cái)政撥款預(yù)算收入（含政府性基金財(cái)政撥款）5729747元，占69.23%；事業(yè)經(jīng)營預(yù)算收入0元，占0%；納入專戶管理的非稅收入0元，占0%；其他預(yù)算收入347000元，占4.19%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2200000元，占26.58%。

本年支出包括：基本支出5741847元，占69.37%；行政支出2534900元，占30.63%；事業(yè)支出0元，占0%；經(jīng)營支出0元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0元，占0%；上繳上級(jí)支出0元，占0%；其他支出0元，占0%。

二、關(guān)于廣水市審計(jì)局2021年財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說明

廣水市審計(jì)局2021年財(cái)政撥款收支預(yù)算7299747元，其中：本年收入5729747元，包括一般公共預(yù)算撥款5649747元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付80000元，政府性基金財(cái)政撥款預(yù)算0元，上年財(cái)政撥款結(jié)余（轉(zhuǎn)）1570000元。支出預(yù)算7299747元，包括：一般公共服務(wù)支出7299747元。2021年財(cái)政撥款本年收入數(shù)較上年年初預(yù)算增加1213157元，增加主要原因是新招錄人員以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購置費(fèi)。

三、關(guān)于廣水市審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算支出情況說明

（一）基本支出情況說明。

廣水市審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算撥款基本支出5111847元，其中：本年收入安排支出3541847元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排支出1570000元。比2020年執(zhí)行數(shù)（決算數(shù)6720900元）減少1609053元，主要原因是年初預(yù)算安排項(xiàng)目支出數(shù)較大，把部分人員獎(jiǎng)勵(lì)性缺口部分、公用經(jīng)費(fèi)部分調(diào)至項(xiàng)目支出中。

人員經(jīng)費(fèi)4536197元，主要包括：基本工資1285268元、津貼補(bǔ)貼997036元、獎(jiǎng)金396421元、績效工資198536元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)500000元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)315600元、住房公積金535536元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)50000元、其他工資福利支出250000元、離休費(fèi)0元、退休費(fèi)0元、撫恤金0元、生活補(bǔ)助7800元、其他對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助0元。

公用經(jīng)費(fèi)575650元，主要包括：水費(fèi)17500元、電費(fèi)30000元、其他交通費(fèi)用30000元、辦公費(fèi)58150元、維修（護(hù)）費(fèi)80000元、差旅費(fèi)50000元、印刷費(fèi)10000元、會(huì)議費(fèi)30000元、郵電費(fèi)30000元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)50000元、公務(wù)接待費(fèi)20000元、物業(yè)管理費(fèi)20000元、培訓(xùn)費(fèi)30000元、其他商品和服務(wù)支出120000元，其他公用經(jīng)費(fèi)在項(xiàng)目資金中支出。

（二）項(xiàng)目支出情況說明。

廣水市審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算撥款項(xiàng)目支出2187900元，其中：本年收入安排支出2187900元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排支出0元。具體項(xiàng)目及預(yù)算支出如下：

1、政府投資審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)32400元。主要包括：審計(jì)業(yè)務(wù)32400元。　

2、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出25900元。主要包括：審計(jì)業(yè)務(wù)25900元。

3、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出129600元。主要包括：審計(jì)業(yè)務(wù)129600元。

4、審計(jì)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目支出2000000元。主要包括：公用經(jīng)費(fèi)和獎(jiǎng)勵(lì)性工資基本支出預(yù)算不足部分。

四、關(guān)于廣水市審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

廣水市審計(jì)局2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)為120000元，其中：因公出國（境）費(fèi)0元，公務(wù)用車購置0元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0元，公務(wù)接待費(fèi)120000元。

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算與2020年持平，但在使用中會(huì)控制實(shí)際發(fā)生數(shù)。

五、關(guān)于廣水市審計(jì)局2021年政府性基金預(yù)算撥款情況說明

廣水市審計(jì)局2021年無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。以空表列示。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

2021年，廣水市審計(jì)局本級(jí)的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政基本支出撥款預(yù)算52500元，比2020年預(yù)算增加5000元，增加10.53%，主要原因是新招錄人員。

（二）政府采購情況

2021年，廣水市審計(jì)局政府采購預(yù)算647000元，其中：政府采購貨物預(yù)算347000元，政府采購服務(wù)預(yù)算300000元。

（三）國有資產(chǎn)占用使用情況

截至2020年12月31日，廣水市審計(jì)局占用使用國有資產(chǎn)總體情況為房屋1970平方米，價(jià)值860608.2元；土地3839.6平方米，價(jià)值80000元；辦公家具價(jià)值45340元；其他資產(chǎn)價(jià)值454523元。

國有資產(chǎn)分布情況為：

本級(jí)部門房屋1970平方米，價(jià)值860608.2元；土地3839.6平方米，價(jià)值80000元；辦公家具價(jià)值45340元；其他資產(chǎn)價(jià)值454523元。

（四）預(yù)算績效情況。

1.廣水市審計(jì)局2021年部門整體支出績效目標(biāo)申報(bào)表

廣水市審計(jì)局2021年部門整體支出績效目標(biāo)申報(bào)表.pdf

2.廣水市審計(jì)局2021年預(yù)算項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表

廣水市審計(jì)局2021年本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目支出績效目標(biāo).pdf

廣水市審計(jì)局2021年審計(jì)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、政府投資審計(jì)項(xiàng)目支出績效目標(biāo).pdf

廣水市審計(jì)局2021年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目資金項(xiàng)目支出績效目標(biāo).pdf

2021年廣水市審計(jì)局預(yù)算支出全部納入績效管理，設(shè)置了部門整體支出績效目標(biāo)。納入預(yù)算績效管理項(xiàng)目4個(gè)，具體為：部門整體支出績效；審計(jì)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助和政府投資審計(jì)項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目績效，預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目績效。

（五）其他需說明的事項(xiàng)
本年度無政府性基金收支預(yù)算、、無非稅收支預(yù)算。以空表列示。

第四部分：名詞解釋

一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

項(xiàng)目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)安排的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

績效評(píng)價(jià)：是指財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????廣水市審計(jì)局

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????