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一、決算單位概況

二、名詞解釋

三、決算收支增減情況說明

四、關(guān)于“三公”經(jīng)費支出說明

五、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

六、關(guān)于政府采購支出說明

七、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

八、關(guān)于2019年度決算績效情況的說明

九、其他情況說明

一、決算單位概況

（一）主要職能

廣水市應(yīng)山財政所主要負(fù)責(zé)：預(yù)算編制管理。負(fù)責(zé)組織和管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入和支出，編制執(zhí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度財政預(yù)算，監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位預(yù)算執(zhí)行，編制財政決算;組織協(xié)調(diào)收入。根據(jù)財政體制規(guī)定，負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)契稅，耕地占用稅的征收與管理;負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)費，政府性基金、租金收入等非稅收入資金的管理;專項資金管理。

監(jiān)督糧食直接補貼、良種補貼、大型農(nóng)機具補貼、森林生態(tài)效益補償資金，退耕還林工程現(xiàn)金補助、退耕還林補助糧食資金等直接面向農(nóng)民的補貼性資金和上級下達的農(nóng)田水利建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)等支農(nóng)專項資金、農(nóng)村公益項目資金的落實;負(fù)責(zé)或協(xié)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)農(nóng)村五保戶補助、撫恤優(yōu)撫資金，農(nóng)村低保資金等政策規(guī)定的社會保障資金以及計劃生育家庭獎勵扶助金、農(nóng)村貧困學(xué)生“兩免一補”資金的監(jiān)督，管理和發(fā)放;負(fù)責(zé)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金的監(jiān)督管理;負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金專戶儲存，核撥及監(jiān)督管理等;國有資產(chǎn)管理。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)的購置、登記、處置進行管理，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)安全和保值增值;單位財務(wù)監(jiān)管。

負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)各單位會計核算和代理村級會計核算工作;財經(jīng)政策執(zhí)行。貫徹黨和國家財經(jīng)方針政策，嚴(yán)格執(zhí)行財政法規(guī)和財經(jīng)制度;依法監(jiān)管會計人員從業(yè)資格和會計信息，培訓(xùn)會計人員;督促會計人員依法履行職責(zé);負(fù)責(zé)監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍內(nèi)各單位的財務(wù)活動，檢查財稅政策、法令和財務(wù)會計制度執(zhí)行情況。

（二）部門決算單位構(gòu)成

廣水市應(yīng)山財政所從決算單位構(gòu)成看，廣水市應(yīng)山財政所決算包括：廣水市應(yīng)山財政所本級決算。廣水市應(yīng)山財政所機構(gòu)設(shè)置及人員情況詳細(xì)說明：2019年內(nèi)設(shè)預(yù)算辦公室、農(nóng)村財務(wù)辦公室、政務(wù)綜合辦公室、惠農(nóng)辦公室、服務(wù)中心單位。現(xiàn)有編制15名，實有15人，其中：在編在職15名。

二、名詞解釋

一般公共決算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支決算。

政府性基金決算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支決算，是政府決算體系的重要組成部分。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

項目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財政決算專項安排的支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用

績效評價：是指財政部門和決算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運用科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

三、決算收支增減情況說明

????2019年公共預(yù)算收入333.7萬元，比上年353.4萬元減少19.7萬元，減少5.6%，減少原因為上年度政策性增資支出項目。2019年公共預(yù)算支出314.56萬元，比上年383.43萬元減少68.86萬元，減少17.95%，減少原因為上年度政策性增資支出項目。

四、關(guān)于“三公”經(jīng)費支出說明

廣水市應(yīng)山財政所2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)為9.35萬元，其中：因公出國（境）費0元，公務(wù)用車購置0元，公務(wù)用車保有量1臺，公務(wù)用車運行費2.26元，公務(wù)接待費7.09萬元，2019年公務(wù)接待118批次，接待人次1180次。

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算比2018年減少4.77萬元，其中：因公出國（境）費減少0元；公務(wù)用車購置費減少0元；公務(wù)用車運行費減少3.45萬元；公務(wù)接待費減少1.32萬元。“三公”經(jīng)費減少主要原因是壓縮三公經(jīng)費支出。

“三公”經(jīng)費支出口徑應(yīng)在專業(yè)名詞解釋中予以說明。

五、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

廣水市應(yīng)山財政所2019 年度機關(guān)運行經(jīng)費支出314.56萬元，比上年決算數(shù)減少68.87萬元。主要原因是：19年度兌現(xiàn)以前年度未發(fā)的人員工資和新增退休人員。機關(guān)運行經(jīng)費支出口徑應(yīng)在專業(yè)名詞解釋中予以說明。

六、關(guān)于政府采購支出說明

廣水市應(yīng)山財政所2019 年度政府采購支出總額?7.97萬元，其中：政府采購貨物支出?7.97萬元、政府采購工程支出?0 萬元、政府采購服務(wù)支出0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額?0 萬元，占政府采購支出總額的?0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0 萬元，占政府采購支出總額的?0%。（各部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入?2019 年度部門決算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額）

七、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2019年12月31日，廣水市應(yīng)山財政所占用使用國有資產(chǎn)總體情況為房屋0平方米，價值0元；土地2040平方米，價值244800元；車輛1輛，價值108500元；辦公家具價值137510元；其他資產(chǎn)價值220440元。國有資產(chǎn)分布情況為：

本級部門房屋0平方米，價值0元；土地2040平方米，價值244800元；車輛1輛，價值108500元；辦公家具價值137510元；其他資產(chǎn)價值220440元。

八、關(guān)于2019年度決算績效情況的說明

（一）決算績效管理工作開展情況

根據(jù)決算績效管理要求，我部門廣水市應(yīng)山財政所對2019年度一般公共決算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目0個，資金0萬元，占一般公共決算項目支出總額的0％。

根據(jù)決算績效管理要求，我部門廣水市應(yīng)山財政所對2019年度一般公共決算組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看；提高了業(yè)務(wù)效率。

廣水市應(yīng)山財政所2019年度整體支出績效自評表.pdf

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果

本單位2019年度未有項目支出

（三）績效評價結(jié)果應(yīng)用情況

開展績效評價工作，加強了績效目標(biāo)管理、增強了資金績效理念，優(yōu)化了財政資金支出結(jié)構(gòu)、強化了資金管理水平、提高了資金使用效益。為了使績效評價結(jié)果得到合理應(yīng)用，我所將此次績效評價結(jié)果作為以后年度資金分配的重要依據(jù)。

廣水市應(yīng)山財政所2019年度部門決算.pdf

九、其他情況說明

本單位2019年度無政府性基金支出

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