——2019年11月28日在廣水市第八屆人民代表大會常務(wù)委員會第24次會議上

廣水市財政局局長  胡文江
　　主任、各位副主任、各位委員:
　　2019年，因全面落實國家“減稅降費”、機(jī)構(gòu)改革等政策，市級財政收支發(fā)生較大變化，需提請市人大常委會調(diào)整當(dāng)年財政預(yù)算。受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2019年財政預(yù)算調(diào)整方案報告如下：
　　一、公共財政預(yù)算調(diào)整方案
　　2019年，廣水市第八屆人民代表大會常務(wù)委員會第20次會議審議批準(zhǔn)我市財政總收入500,200萬元，現(xiàn)調(diào)整為518,929萬元，增加18,729萬元。
　　（一）收入來源調(diào)整情況
　　1、地方公共財政預(yù)算收入調(diào)減2,560萬元。根據(jù)黨中央、國務(wù)院決策部署，省委、省政府決定，從2019年1月1日起，對全省增值稅小規(guī)模納稅人，按50%的幅度頂格減征“六稅兩費”。根據(jù)綜合測算情況和隨州市已確定全市財政收入預(yù)期增長目標(biāo)調(diào)整情況，地方公共財政預(yù)算收入由年初人大批準(zhǔn)137,680萬元，同比增長8%，現(xiàn)調(diào)整為135,130萬元，同比增長6%。調(diào)整后，地方公共預(yù)算收入較年初預(yù)算減少2,560萬元。
　　2、政府債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整增加13,566萬元。
　　3、省級財力性轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)計增加2,100萬元。
　　4、非稅收入增加214萬元。
　　5、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,209萬元。
　　6、盤活財政存量資金1,216萬元。
　　7、調(diào)入資金984萬元。
　　（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
　　2019年調(diào)整增加支出21,569萬元，通過調(diào)整預(yù)算支出結(jié)構(gòu)消化2,840萬元，調(diào)整后公共財政支出預(yù)算由500,200萬元，現(xiàn)調(diào)整為518,929萬元，增加18,729萬元。
　　1、支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展增加支出20萬元
　　根據(jù)省委、省政府辦公廳《關(guān)于深入推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)行政管理體制改革的實施意見》（鄂辦文[2018]18號）文件規(guī)定，增加楊寨鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)試點鎮(zhèn)體制改革激勵資金20萬元。
　　2、非稅收入安排支出213萬元
　　商務(wù)局資產(chǎn)處置收益安排支出129萬元；文化旅游局資產(chǎn)處置收益安排圖書館建設(shè)支出78萬元；煙草專賣局罰沒收益安排卷煙市場整頓工作經(jīng)費6萬元。
　　3、落實民生政策增加支出2,023萬元
　　（1）落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)員工作補(bǔ)貼增加支出15萬元。根據(jù)隨發(fā)[2019]9號、廣組字[2019]5號文件規(guī)定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)員工作補(bǔ)貼由原300元/人月提高到400元/人月，全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)員513人，從2019年10月執(zhí)行，增加支出15萬元。
　　（2）提高國有林場職工待遇增加支出37萬元。根據(jù)市委、市政府10月23日城投公司專題會議精神，按照市編辦核定林場編制數(shù)（共計101人），工資待遇標(biāo)準(zhǔn)由原48,000元/人年提高到70,000元/人年，人年增加22,000元。從2019年11月執(zhí)行，新增支出37萬元。
　　（3）落實國家城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險負(fù)擔(dān)比例調(diào)整政策增加支出228萬元。根據(jù)鄂醫(yī)保[2019]44號文件精神，本級財政配套補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由原104元/人年調(diào)整到110元/人年，全市參保人數(shù)697,122人，測算全年支出7,668萬元，年初預(yù)算安排7,440萬元，2019年需增加支出228萬元。
　　（4）彌補(bǔ)2018年職工醫(yī)療保險繳費財政負(fù)擔(dān)缺口增加支出507萬元。2018年測算職工醫(yī)療保險繳費財政負(fù)擔(dān)部分3,607萬元，當(dāng)年預(yù)算列支2,000萬元，缺口1,607萬元，從鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育改革轉(zhuǎn)移支付資金中列支1,100萬元，剩余507萬元由本級預(yù)算安排支出。
　　（5）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補(bǔ)助增加支出955萬元。根據(jù)廣政辦發(fā)[2015]21號文件精神，參保人選擇200元至400元檔次繳費，地方財政配套增補(bǔ)資金15元/人年；參保人選擇500元以上檔次繳費，地方財政配套增補(bǔ)資金20元/人年；廣水市繳費人數(shù)19.5萬人，補(bǔ)繳費入口共計350萬元。依據(jù)鄂人社發(fā)[2018]43號文件要求測算，2019年城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)助地方需配套資金1,953萬元。年初預(yù)算已安排1,348萬元，需增加支出955萬元。
　　（6）落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)地方配套增加支出158萬元。2019年人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)由原55元調(diào)整為60元，中央、省、縣市按6:2:2比例分擔(dān)。我市常駐人口按77.4萬人測算，地方配套部分為929萬元，年初預(yù)算已安排771萬元，需增加支出158萬元。
　　（7）提高退養(yǎng)民師生活補(bǔ)助增加支出54萬元。2019年退養(yǎng)民師人均增資120元/月，全市退養(yǎng)民師169人，共增加支出24萬元；落實退養(yǎng)民師獎勵性工資，按照1,800元/人年測算，增加支出30萬元。
　　（8）學(xué)前教育生均公用經(jīng)費提標(biāo)增加支出69萬元。根據(jù)省委、省政府鄂發(fā)[2019]11號文件要求，公辦幼兒園在園幼兒不足90人的，按照90人足額保障，保障標(biāo)準(zhǔn)為500元/人。經(jīng)測算，共計增加1,374人的指標(biāo)，增加支出69萬元。
　　4、落實市委、市政府決策決定增加支出1,543萬元
　　（1）全省“四個三”生態(tài)工程現(xiàn)場會籌辦資金增加支出56萬元。
　　（2）“一標(biāo)三實”登記專項經(jīng)費增加支出50萬元（“一標(biāo)”是指街、路、巷、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組，房屋門牌及樓棟戶號的標(biāo)準(zhǔn)地址；“三實”是指標(biāo)準(zhǔn)地址下的實有人口、實有房屋、實有單位）。
　　（3）全市作風(fēng)建設(shè)專項工作經(jīng)費增加支出15萬元。
　　（4）“雙評雙治雙促”活動經(jīng)費增加支出10萬元。
　　（5）部門預(yù)算編制電子化經(jīng)費增加支出15萬元。
　　（6）地方氣象事業(yè)費增加支出10萬元。
　　（7）食品安全監(jiān)督抽檢專項經(jīng)費增加支出80萬元。
　　（8）融媒體中心特殊人才引進(jìn)及運營經(jīng)費增加支出100萬元。
　　（9）落實阿里巴巴村淘合伙人激勵政策增加支出10萬元。
　　（10）工傷保險業(yè)務(wù)經(jīng)費增加支出10萬元。
　　（11）城市公交車生命防護(hù)裝置安裝經(jīng)費增加支出29萬元。
　　（12）落實森林保險地方配套資金增加支出12萬元。
　　（13）安排農(nóng)業(yè)信用貸款擔(dān)保金增加支出500萬元。
　　（14）中小學(xué)教師招聘工作經(jīng)費增加支出27萬元。
　　（15）落實義務(wù)教育健康校園建設(shè)增加支出33萬元。
　　（16）標(biāo)準(zhǔn)化考點建設(shè)資金增加支出258萬元。
　　（17）新農(nóng)村建設(shè)增加支出121萬元。
　　（18）土地整治評審增加支出101萬元。
　　（19）增加宣傳部鐵路沿線環(huán)境整治工作經(jīng)費10萬元。
　　（20）環(huán)境污染防治經(jīng)費增加支出96萬元。
　　5、落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略增加支出60萬元
　　根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》（中發(fā)[2018]1號）、省委、省政府《湖北省鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018-2022年）》精神，啟動我市鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃編制工作，增加支出60萬元。
　　6、安排應(yīng)急救災(zāi)支出224萬元
　　（1）根據(jù)隨州市人民政府《關(guān)于全市豬肉保供工作督辦會議備忘錄》精神，冷凍豬肉儲備資金上繳增加支出204萬元。
　　（2）增加非洲豬瘟防控經(jīng)費支出20萬元。
　　7、落實上級巡視、檢查整改增加支出290萬元
　　（1）整改隨州市委專項巡察反饋問題，增加黨員聯(lián)系群眾專項經(jīng)費116萬元。
　　（2）整改2018年省重大民生政策落實專項審計反饋問題，增加學(xué)前教育資助地方配套資金174萬元。
　　8、落實PPP項目政府支出責(zé)任增加支出3,630萬元
　　根據(jù)我市已落地PPP項目政府與社會資本方簽訂合同， 2019年我市須支付印臺山文化生態(tài)園PPP項目政府缺口性補(bǔ)助3,630萬元。
　　9、使用政府一般增量債券資金增加支出13,566萬元
　　2019年省分配下達(dá)我市一般增量債券資金13,566萬元，分別為：   
　　（1）安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目支出1,600萬元。
　　（2）安排“廁所革命”項目支出2,366萬元。
　　（3）安排城市生活垃圾無害化處理項目支出1,600萬元。
　　（4）安排普通公路建設(shè)項目支出5,000萬元。
　　（5）安排水利“補(bǔ)短板”項目支出2,000萬元。
　　（6）安排二醫(yī)院門診大樓建設(shè)項目支出1,000萬元。
　　二、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
　　2019年,廣水市第八屆人民代表大會常務(wù)委員會第20次會議審議批準(zhǔn)我市政府性基金預(yù)算為：收入預(yù)算27,515萬元，支出預(yù)算27,515萬元，現(xiàn)調(diào)整為收入預(yù)算66,200萬元，調(diào)增38,685萬元；支出預(yù)算66,200萬元，調(diào)增38,685萬元。
　　（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
　　1、2019年省財政廳暫停征收農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金，調(diào)減農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入預(yù)算315萬元。
　　2、國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)算由23,000萬元調(diào)整為45,000萬元，調(diào)增22,000萬元，主要原因是2018年12月省財政廳、國土廳下達(dá)廣水市耕地交易占補(bǔ)平衡指標(biāo)21,000萬元，于2019年入庫。
　　3、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入預(yù)算由3,000萬元調(diào)整為5,000萬元，調(diào)增2,000萬元。
　　4、調(diào)整增加2019年省對廣水市地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15,000萬元。
　　（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
　　1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算由27,515萬元調(diào)整為51,200萬元，調(diào)增23,685萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出預(yù)算由23,000萬元調(diào)整為45,000萬元，調(diào)增22,000萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出預(yù)算調(diào)減315萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出預(yù)算由3,000萬元調(diào)整為5,000萬元，調(diào)增2,000萬元。
　　2、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出調(diào)整增加15,000萬元。其中：安排土地儲備項目支出10,000萬元、安排一醫(yī)院腫瘤、精神病大樓建設(shè)項目支出1,000萬元、安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)項目支出4,000萬元。
　　三、社會保險基金預(yù)算調(diào)整情況
　　2019年,廣水市第八屆人民代表大會常務(wù)委員會第20次會議審議批準(zhǔn)我市社會保險基金收入預(yù)算為225,021萬元，現(xiàn)調(diào)整為222,925萬元，調(diào)減2,096萬元；社會保險基金支出預(yù)算為215,506萬元，現(xiàn)調(diào)整為216,684萬元，調(diào)增1,178萬元。
　　調(diào)整后，社會保險基金收入222,925萬元、支出216,684萬元，當(dāng)年結(jié)余6,241萬元，年末滾存結(jié)余140,086萬元。
　　（一）收入預(yù)算調(diào)整情況
　　企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入，由年初預(yù)算73,016萬元調(diào)整為70,920萬元，調(diào)減2,096萬元。2019年，落實“減稅降費”政策，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費比例由現(xiàn)行的19%降至16%，上級補(bǔ)助收入減少1,243萬元、保險繳費收入減少853萬元。
　　（二）支出預(yù)算調(diào)整情況
　　企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出，由年初預(yù)算77,366萬元調(diào)整為78,544萬元，調(diào)增1,178萬元。主要原因是政策提標(biāo)和執(zhí)行國家統(tǒng)籌政策增加上解上級支出。
　　四、政府債務(wù)限額及余額情況
　　2019年，省核定我市地方政府債務(wù)限額402,933萬元，其中：一般債務(wù)限額285,659萬元，專項債務(wù)限額117,274萬元；現(xiàn)政府債務(wù)余額為387,962萬元，低于限額14,971萬元。其中：一般債務(wù)余額271,025萬元，低于限額14,634萬元、專項債務(wù)余額116,937萬元，低于限額337萬元。
　　五、保障調(diào)整預(yù)算執(zhí)行的主要措施
　　為確保調(diào)整預(yù)算落實到位，下一步，我們將著力做好以下幾個方面的工作：
　　（一）加大稅收收入征管力度。財稅部門將提高站位，在全面落實落細(xì)“減稅降費”政策的同時，堅定完成目標(biāo)任務(wù)的信心和決心，從抓重點稅源、重點企業(yè)、重點項目入手，切實做好稅費征收工作，確保年度目標(biāo)任務(wù)順利完成。
　　（二）強(qiáng)化財政預(yù)算執(zhí)行管理。牢固樹立過“緊日子”思想，從緊從嚴(yán)控制支出。多渠道籌集資金確保脫貧攻堅、基本民生等剛性支出不留缺口，切實用黨和政府的“緊日子”換取老百姓的“好日子”。
　　（三）推進(jìn)現(xiàn)代財政制度建設(shè)。積極盤活財政存量資金，加大資金統(tǒng)籌力度。深化預(yù)算績效評價工作，實施預(yù)算績效管理全覆蓋，加強(qiáng)績效評價結(jié)果運用，建立健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相掛鉤的激勵約束機(jī)制。
　　（四）加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險防控。強(qiáng)化債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，嚴(yán)格在政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，嚴(yán)格落實政府存量債務(wù)化解計劃，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險。
　　以上方案，提請審議！