目? ? 錄

第一部分? 單位概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

第二部分? 部門預(yù)算表

一、部門收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算總表

三、部門支出預(yù)算總表

四、財(cái)政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出總表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表

十、政府采購(gòu)預(yù)算表

十一、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表

十二、新增資產(chǎn)配置預(yù)算表

十三、非稅征收計(jì)劃表

第三部分? 部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

二、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

六、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

七、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況說(shuō)明

八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

九、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

十、國(guó)有資產(chǎn)占用使用情況說(shuō)明

十一、其他事項(xiàng)說(shuō)明

第四部分? 預(yù)算績(jī)效情況

一、部門整體績(jī)效目標(biāo)編制情況

二、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)編制情況

第五部分? 名詞解釋

第一部分? 單位概況

一、主要職責(zé)

廣水市審計(jì)局主要職責(zé)如下：

1、對(duì)本市各級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)本市財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任；

2、貫徹實(shí)施審計(jì)法律法規(guī)和方針政策，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃；

3、向市長(zhǎng)提交年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市政府委托向市人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向市政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4、根據(jù)《審計(jì)法》的規(guī)定，直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定、向有關(guān)主管單位機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議或移送有關(guān)部門追究相應(yīng)責(zé)任： 1.市級(jí)各部門（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政收支。 2.事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他組織的財(cái)務(wù)收支。 3.市政府預(yù)算的執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。 4.市屬國(guó)有企業(yè)、國(guó)務(wù)院規(guī)定的國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的市屬企業(yè)和受委托審計(jì)的金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。 5.市投資和以市投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。 6.市政府及其部門管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。 7.國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。 8.其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由市審計(jì)局進(jìn)行審計(jì)的其他事項(xiàng)。

5、依據(jù)《審計(jì)法》和有關(guān)規(guī)定,對(duì)黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督。

6、組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，組織實(shí)施對(duì)市財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與市財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處重大經(jīng)濟(jì)案件。

8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

1.廣水市審計(jì)局核定單位類型為：行政事業(yè)單位。

2.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)為：辦公室（人事教育股）、財(cái)政社保審計(jì)股、金融經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)股、法規(guī)審理股、電子數(shù)據(jù)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股。

3.下設(shè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)局、政府投資審計(jì)局。

4.無(wú)掛牌機(jī)構(gòu)。

三、部門預(yù)算單位構(gòu)成及人員情況

1.2023年廣水市審計(jì)局預(yù)算由1家單位構(gòu)成。

(1)獨(dú)立核算單位1家，即：廣水市審計(jì)局本級(jí)。

(2)無(wú)納入本級(jí)預(yù)算管理的未獨(dú)立核算單位。

2.2023年廣水市審計(jì)局納入預(yù)算管理人員64人。

(1)核定編制35名，其中：行政編制25名，事業(yè)編制10名。

(2)實(shí)有人員64人，其中：在職在編35人；離休0人；退休22人；編外長(zhǎng)聘6人；其他人員0人。

第二部分?2023部門預(yù)算表

廣水市審計(jì)局2023年部門預(yù)算表.pdf

第三部分?部門預(yù)算情況說(shuō)明

一、收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

1.廣水市審計(jì)局2023年收入總預(yù)算890.14萬(wàn)元，其中：本年收入713.02萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余177.12萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加35.54萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.16%，主要原因是人員增加以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)。

(1)本年收入：一般公共預(yù)算撥款收入673.02萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元；納入專戶管理的非稅收入0萬(wàn)元；單位資金收入40萬(wàn)元。

(2)上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款收入132.12萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元；納入專戶管理的非稅收入0萬(wàn)元；單位收入45萬(wàn)元。

2.廣水市審計(jì)局2023年支出總預(yù)算890.14萬(wàn)元，其中：本年安排支出890.14萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排支出增加35.54萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.16%，主要原因是人員增加以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)。

(1)支出按資金來(lái)源分：本年收入安排支出890.14萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出0萬(wàn)元。

(2)支出按資金性質(zhì)分：一般公共預(yù)算撥款支出805.14萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算撥款支出0萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出0萬(wàn)元；納入專戶管理的非稅支出0萬(wàn)元；單位資金支出85萬(wàn)元。

(3)支出按功能分類分：一般公共服務(wù)支出771.46萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出61.99萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出19.49萬(wàn)元；住房保障支出37.21萬(wàn)元。

(4)支出按經(jīng)濟(jì)分類分：工資福利支出671.00萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出91.45萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助23.90萬(wàn)元。

(5)支出按支出類別分：基本支出863.25萬(wàn)元（其中人員類744.57萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)類118.68萬(wàn)元）；項(xiàng)目支出26.89萬(wàn)元。

(6)支出總預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

二、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說(shuō)明

1.廣水市審計(jì)局2023年財(cái)政撥款收入預(yù)算673.02萬(wàn)元，較上年增加75.5萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.64%，主要原因是人員增加以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)。

(1)本年財(cái)政撥款收入：一般公共預(yù)算撥款673.02萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款0萬(wàn)元。

(2)財(cái)政撥款上年結(jié)轉(zhuǎn)：一般公共預(yù)算撥款0萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款0萬(wàn)元。

2.廣水市審計(jì)局2023年財(cái)政撥款支出預(yù)算805.14萬(wàn)元，較上年增加207.62萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.75%，主要原因是人員增加以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)。

(1)財(cái)政撥款支出：一般公共服務(wù)支出686.46萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出61.99萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出19.49萬(wàn)元；住房保障支出37.21萬(wàn)元；

(2)財(cái)政撥款年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。

三、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明

2023年廣水市審計(jì)局一般公共預(yù)算支出805.14萬(wàn)元，較上年增加207.62萬(wàn)元，同比增加34.75%，主要原因是人員增加以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)。

1.一般公共預(yù)算支出按資金來(lái)源分。

(1)一般公共預(yù)算安排本年預(yù)算支出805.14萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排支出694.90萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)安排支出91.45萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)安排支出18.79萬(wàn)元。

(2)一般公共預(yù)算安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出0萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

2.一般公共預(yù)算支出按功能分類分。

一般公共服務(wù)支出0萬(wàn)元；國(guó)防支出0萬(wàn)元；公共安全支出0萬(wàn)元；教育支出0萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出0萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出0萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出6.48萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出416.45萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出0萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬(wàn)元；農(nóng)林水支出0萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出0萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出0萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)等支出0萬(wàn)元；金融支出0萬(wàn)元；援助其他地區(qū)支出0萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出0萬(wàn)元；住房保障支出0萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出0萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0萬(wàn)元；其他支出0萬(wàn)元；債務(wù)還本支出0萬(wàn)元；債務(wù)付息支出0萬(wàn)元。

四、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2023年一般公共預(yù)算基本支出786.35萬(wàn)元，較上年增加19.48萬(wàn)元，同比增加7.12%，主要原因是：人員增加以及預(yù)計(jì)房屋修繕費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)。

1.一般公共預(yù)算基本支出安排人員經(jīng)費(fèi)694.90萬(wàn)元。其中：工資福利支出671萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助23.9萬(wàn)元。

2.一般公共預(yù)算基本支出安排公用經(jīng)費(fèi)91.45萬(wàn)元，均為商品和服務(wù)支出。

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2023年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)安排預(yù)算數(shù)為3.1萬(wàn)元，較上年增加3.1萬(wàn)元，主要原因是：去年公務(wù)接待費(fèi)由單位自有資金列支，今年的三公經(jīng)費(fèi)一部分是財(cái)政撥款，一部分仍由單位自有資金列支。

其中：公務(wù)接待費(fèi)3.1萬(wàn)元，較上年增加3.1萬(wàn)元，主要原因是：去年公務(wù)接待費(fèi)由單位自有資金列支，今年的三公經(jīng)費(fèi)一部分是財(cái)政撥款，一部分仍由單位自有資金列支。

具體安排情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，較上年增加0萬(wàn)元，同比因上年無(wú)此預(yù)算故無(wú)增減比例，主要原因是：本年度沒(méi)有安排因公出國(guó)（境）費(fèi)用。

2.公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元，較上年增加0萬(wàn)元，同比因上年無(wú)此預(yù)算故無(wú)增減比例，主要原因是：本年度沒(méi)有安排公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用。

3.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，較上年增加0萬(wàn)元，同比因上年無(wú)此預(yù)算故無(wú)增減比例，主要原因是：本年度沒(méi)有安排公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

4.公務(wù)接待費(fèi)3.1萬(wàn)元，較上年增加3.1萬(wàn)元，較上年增加3.1萬(wàn)元，主要原因是：去年公務(wù)接待費(fèi)由單位自有資金列支，今年的三公經(jīng)費(fèi)一部分是財(cái)政撥款，一部分仍由單位自有資金列支。

六、政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出，以空表列示。

七、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局歷年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算91.45萬(wàn)元，較上年減少21.3萬(wàn)元，同比下降18.89%，主要原因是節(jié)約單位開支。

1.一般公共預(yù)算安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)91.45萬(wàn)元。

(1)基本支出安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)91.45萬(wàn)元。其中：辦公費(fèi)43.60萬(wàn)元；福利費(fèi)0.3萬(wàn)元；日常維修費(fèi)20萬(wàn)元；辦公用房水電費(fèi)3.71萬(wàn)元；工會(huì)經(jīng)費(fèi)9萬(wàn)元；其他交通費(fèi)用14.51萬(wàn)元；其他費(fèi)用0.33萬(wàn)元。

(2)項(xiàng)目支出安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。其中：辦公費(fèi)0萬(wàn)元；印刷費(fèi)0萬(wàn)元；水費(fèi)0萬(wàn)元；電費(fèi)0萬(wàn)元；郵電費(fèi)0萬(wàn)元；取暖費(fèi)0萬(wàn)元；物業(yè)管理費(fèi)0萬(wàn)元；差旅費(fèi)0萬(wàn)元；福利費(fèi)0萬(wàn)元；會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；專用材料費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元；維修(護(hù))費(fèi)0萬(wàn)元；其他交通費(fèi)用0萬(wàn)元；其他商品和服務(wù)支出0萬(wàn)元；辦公設(shè)備購(gòu)置0萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。

4.納入專戶管理的非稅收入安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。

5.單位資金安排機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元。

九、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

廣水市審計(jì)局2023年政府采購(gòu)總預(yù)算18.79萬(wàn)元。

1.按采購(gòu)對(duì)象分：面向中小企業(yè)采購(gòu)18.79萬(wàn)元。

2.按采購(gòu)品目分：政府采購(gòu)貨物預(yù)算18.79萬(wàn)元。

十、國(guó)有資產(chǎn)占用使用情況說(shuō)明

2023年廣水市審計(jì)局年初資產(chǎn)總額為364.07萬(wàn)元。總體情況為流動(dòng)資產(chǎn)220.79萬(wàn)元，較上年減少3.85萬(wàn)元，同比下降1.72%，主要原因是去年年初對(duì)長(zhǎng)期掛賬金額進(jìn)行處理；固定資產(chǎn)143.28萬(wàn)元，較上年減少113.35萬(wàn)元，同比下降44.17%，主要原因是減少了資產(chǎn)配置。

其中固定資產(chǎn)：房屋2797.2平方米，價(jià)值197.88萬(wàn)元；土地3839.6平方米，價(jià)值8萬(wàn)元；辦公家具價(jià)值6.88萬(wàn)元；其他資產(chǎn)價(jià)值43.87萬(wàn)元。

十一、其他事項(xiàng)說(shuō)明

1.本年度沒(méi)有使用政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算、非稅收入預(yù)算的支出，以空表列示。

2.本年度部門預(yù)算各數(shù)據(jù)合計(jì)與分項(xiàng)明細(xì)之和可能存在小數(shù)誤差，主要原因是預(yù)算公開數(shù)是以萬(wàn)元為單位，由于四舍五入原因造成存在小數(shù)誤差，特此說(shuō)明。

第四部分?預(yù)算績(jī)效情況

一、部門整體績(jī)效目標(biāo)編制情況

長(zhǎng)期目標(biāo)：審計(jì)各項(xiàng)工作及時(shí)正常開展，通過(guò)審計(jì)揭露問(wèn)題，強(qiáng)化整改，通過(guò)審計(jì)規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)經(jīng)行為，揭露腐敗現(xiàn)象等。

年度目標(biāo)：審計(jì)各項(xiàng)工作及時(shí)正常開展，完成本年度安排的各項(xiàng)工作任務(wù)，通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，促進(jìn)整改、規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律和行為，揭露腐敗現(xiàn)象。

二、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)編制情況

2023年廣水市審計(jì)局預(yù)算項(xiàng)目支出全部納入績(jī)效管理，納入預(yù)算績(jī)效管理項(xiàng)目2個(gè)，具體為：審計(jì)日常補(bǔ)助、金審工程信息化建設(shè)。

1.審計(jì)日常補(bǔ)助項(xiàng)目：項(xiàng)目總預(yù)算5.39萬(wàn)元，項(xiàng)目資金用于支付水電費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，保障審計(jì)日常工作的正常運(yùn)行。

審計(jì)日常補(bǔ)助績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表.pdf

2.金審工程信息化建設(shè)項(xiàng)目：項(xiàng)目總預(yù)算13.4萬(wàn)元，項(xiàng)目資金用于購(gòu)買新建辦公樓的專用設(shè)備：國(guó)產(chǎn)臺(tái)式電腦、筆記本電腦和打印機(jī)，保障日常審計(jì)工作的正常運(yùn)行。

金審工程信息化建設(shè)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表.pdf

第五部分?名詞解釋

財(cái)政撥款：是指各級(jí)人民政府對(duì)納入預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等組織撥付的財(cái)政資金，但國(guó)務(wù)院和國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外。

一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

政府性基金預(yù)算：是國(guó)家通過(guò)向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

“三公”經(jīng)費(fèi)：是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)是反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)是反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)是反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

基本支出：是行政事業(yè)單位為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

項(xiàng)目支出：是行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出以外財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)安排的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障單位運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

政府采購(gòu)：也稱公共采購(gòu)，是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

國(guó)有資產(chǎn)：是指屬于國(guó)家所有的一切財(cái)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利的總和，是國(guó)家所有權(quán)的客體。具體而言，國(guó)有資產(chǎn)包括國(guó)家依法或依權(quán)力取得和認(rèn)定的財(cái)產(chǎn)，國(guó)家資本金及其收益所形成的財(cái)產(chǎn)，國(guó)家向行政和事業(yè)單位撥入經(jīng)費(fèi)形成的財(cái)產(chǎn)，對(duì)企業(yè)減稅、免稅和退稅等形成的資產(chǎn)以及接受捐贈(zèng)、國(guó)際援助等所形成的財(cái)產(chǎn)。

績(jī)效目標(biāo)：績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容主要是指項(xiàng)目中期目標(biāo)和年度目標(biāo)，具體的績(jī)效指標(biāo)，如產(chǎn)出的數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)等。績(jī)效目標(biāo)是整個(gè)預(yù)算績(jī)效管理的起點(diǎn)、基礎(chǔ)和前提，對(duì)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)的開展都有非常重要的影響。